撮影と編集に追われるYouTuberには、機材や企画の買い物の経費をスマホで片づけて、提出まで終わらせられる確定申告アプリ（会計ソフト）が最有力です。主要4アプリの比較と選び方、「動画に使えば経費？」やAdSenseの消費税などYouTuberならではの注意点までまとめました。
この記事のポイント
- YouTuberは、専業なら令和8年分（2026年分）で所得104万円超、副業なら20万円超で確定申告が必要（広告収益・案件・スパチャはすべて合算）
- 「動画に使えば何でも経費」は誤解で、見せただけでは落ちず、使い道と記録が勝負になる
- AdSenseの広告収益は国外取引で消費税の課税対象外、企業案件やグッズは課税対象
- 収益化前に買った機材やソフトの代金も経費にできるが、副業は雑所得が基本で赤字を給与と相殺できない
- レシート撮影の上限はアプリによって月5枚から無制限まで大差があり、アプリ選びの盲点になりやすい
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YouTuberに確定申告アプリは必要？
YouTuberは収入源が複数あり、企画の買い物や機材の経費判断も多い、帳簿づけの話題に事欠かない職種です。まずは「そもそも自分は申告が必要か」から整理します。
YouTuberは収入源を合算して自分で確定申告が必要
YouTubeの収入は、AdSenseの広告収益だけではありません。企業案件（タイアップ）・スーパーチャットやメンバーシップ・アフィリエイト・グッズ販売と、すべての収入を合算したうえで、経費を引いた所得（もうけ）が、専業なら令和8年分（2026年分）で104万円超、会社勤めのかたわらの副業なら20万円超で確定申告が必要です（20万円以下でも住民税の申告は別途必要）。
記帳でつまずきやすいのがAdSenseの計上タイミングです。売上は振込日ではなく、収益が確定した月の売上として記帳するのが原則です。振込は翌月以降になり、支払基準額に満たず繰り越されることもありますが、その場合も発生した月で計上します。特に12月分の収益が1月に振り込まれる年またぎは要注意です。
また、AdSenseの報酬は日本の源泉徴収がなく総額で振り込まれるので、税金の分は自分で残しておきましょう。一方、Googleに米国の税務情報を登録していないと、収益から米国分の税金が源泉徴収される場合があります。AdSenseの管理画面で税務情報の登録を確認しておくのが安全です。
専業で続けるなら開業届も出しておきましょう。職業欄の書き方はこちらの記事で解説しています。
いくらから必要かの詳しい判定や申告の流れは、こちらの記事で解説しています。
手作業の帳簿づけと比べてどれくらいラクになる？
YouTuberの経費は、機材・企画の買い物・編集ソフトやBGMのサブスクと、件数も種類も多めです。1件ずつ手作業で転記すると、撮影と編集の合間にはとても回らず、年明けに1年分がまとめて直撃するのはよくある失敗です。
アプリなら銀行口座やカードの明細を自動で取り込み、紙のレシートはカメラで撮るだけで仕訳にできます。外部の調査機関による比較調査では、10分間で処理できる経費件数はタックスナップが平均518件で、手書きの約18倍、Excelの約40倍という結果が出ています（出典）。
動画の書き出し待ちやアップロード後の一息に数件ずつ片づけられるので、申告期にレシートの山と向き合う必要がなくなり、申告漏れによる延滞税や無申告加算税のリスクも下がります。
青色申告65万円控除はアプリで取れる？
簿記の知識がなくても、アプリを使えば65万円控除を狙えます。控除の要件は次のとおりです（国税庁 No.2072）。
| 控除額 | 主な要件 |
|---|---|
| 65万円 | 複式簿記での記帳＋貸借対照表・損益計算書の添付＋期限内申告＋e-Tax申告または電子帳簿保存 |
| 55万円 | 複式簿記での記帳＋貸借対照表・損益計算書の添付＋期限内申告 |
| 10万円 | 上記に当てはまらない青色申告（簡易な記帳） |
壁になるのは「複式簿記」ですが、アプリなら取引を入れるだけで複式簿記の帳簿と決算書を自動で作ってくれ、そのままe-Taxで提出すれば65万円の要件も満たせます。所得税率と住民税を合わせて税率が約30%の人なら、65万円控除で約19.5万円の節税になります。青色申告には赤字を翌年以後3年間繰り越せる特典もあり、カメラや編集PCに先行投資した年の赤字を翌年以降のもうけと相殺できます。
ひとつ注意したいのは、会社勤めのかたわら小規模にやる副業YouTubeは雑所得として申告するのが基本で、青色申告は専業や本格的な副業向けという点です（帳簿を付けて保存していれば事業所得と認められる場合もあります。詳しくは記事後半で解説します）。なお2027年（令和9年分）からは要件を満たすと控除額が最大75万円に引き上げられ、紙提出の控除は最大10万円に縮む予定です。改正の詳細はこちらの記事で解説しています。
白色申告のままでも記帳と帳簿の保存（5〜7年）は義務です。どうせ帳簿を付けるなら、青色申告に切り替えて控除と特典を取るのが定石です。
税理士に頼むのとどちらがいい？
日々の記帳はアプリで自分でやり、経費の判断に迷うところだけ相談するのが、ほとんどのYouTuberにはコスパのいいやり方です。費用と判断基準を先に整理します。
税理士に頼んだ場合の費用相場
確定申告を単発で依頼する場合の相場は5〜10万円程度、記帳から丸ごと任せると合計10〜20万円が目安です。税理士報酬は事務所ごとに自由に設定されており、2〜3月の繁忙期は新規の依頼を断られやすい点も知っておきましょう。YouTuberのビジネスはまだ理解のある税理士が多くないので、依頼するならYouTubeの収益構造に詳しい事務所を選ぶのが安心です。
アプリなら年1〜3万円台で利用料は経費にできる
主要4アプリの最安プランは年額約1.1〜1.2万円（税抜）からで、上位プランでも年3万円台に収まります。税理士に丸ごと頼む場合と比べて年で数万円の差が出ます。しかも確定申告アプリの利用料は全額を必要経費にできます。
| 方法 | 費用の目安 |
|---|---|
| 税理士（申告のみ） | 5〜10万円程度 |
| 税理士（記帳代行つき） | 10〜20万円 |
| 確定申告アプリで自分でやる | 年1.1〜3万円台（利用料は全額経費） |
税理士に頼んだほうがいいのはこんな場合
売上が伸びて法人化を検討したい（所得がおおむね500万〜1,000万円規模が目安）・無申告が数年分たまっている・税務調査の連絡が来た、のどれかに当てはまるなら税理士が安心です。企業案件が増えて消費税の判断が絡む場合も、税理士の価値が出やすい場面です。
なお、前年分の申告納税額が15万円以上になると、予定納税として7月と11月に税金の前払いが発生します（国税庁 No.2040）。バズった年の翌年は資金繰りに影響するので、税金の分を先に取り分けておきましょう。
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YouTuberが確定申告アプリを選ぶ4つの基準
YouTuberのアプリ選びで見るべきは、複数の収入源をまとめて記帳できるか・企画で買った物の経費判断を確認できるか・撮影機材の減価償却まで扱えるか・インボイスと消費税の判断への対応の4つです。どれも「収入源が複数で、企画のためにお金を使う」というYouTuberの仕事の構造から来る基準です。
複数の収入源をまとめて記帳できるか
AdSenseの入金・企業案件の請求・スーパーチャットやメンバーシップと、YouTuberの収入は入金元も形式もバラバラです。掛け持ちのプラットフォーム（TikTok・ブログなど）があれば、さらに増えます。
だからこそ、銀行口座を連携して入金を自動で拾い、収入源ごとに整理しやすいかが選び方の土台になります。AdSenseの売上は振込日ではなく確定した月ベースで計上するので、月ごとの収益データと突き合わせて記帳できるかも見ておきましょう。
企画で買った物の経費判断を確認できるか
検証用の商品・小道具・衣装・ゲームソフトと、YouTuberは「これは経費になる？」と迷う買い物が全職種の中でも際立って多い仕事です。しかも「動画に使えば経費」という誤解が広まっているぶん、判断を間違えたまま積み重ねるリスクも高めです。
迷ったときに確認できるサポート窓口や、同じ職種の人がどう処理しているかを参考にできる機能があると、判断で手が止まりません。線引きの中身は記事後半で詳しく解説します。
撮影機材の減価償却まで扱えるか
カメラ・レンズ・編集用PC・照明と、YouTuberの機材には10万円を超えるものが少なくありません。10万円以上の機材は買った年に全額を経費にできず、減価償却で数年に分けて経費にします（青色申告なら30万円未満を一括にできる特例あり）。
機材の買い替えも多い職種なので、固定資産の登録から毎年の償却計算までアプリが導いてくれるかは重要です。
インボイスと消費税の判断に対応できるか
YouTuberの消費税は少し特殊です。AdSenseの広告収益はGoogleの海外法人との取引（国外取引）にあたり、消費税の課税対象外です。一方、国内企業からの案件やグッズ販売は課税対象になります。広告収益が中心ならインボイス登録を急ぐ必要は薄く、案件が多い人や事務所所属の人は検討が必要と、収入の構成で答えが変わります（詳しくは記事後半で解説します）。
登録して課税事業者になるなら、アプリが消費税申告に対応しているかは必須の確認項目です。なお今回比較する4アプリはいずれも青色申告（65万円控除）に対応しています。
連携とサポートもチェック
ありがちな失敗は、撮影と編集を優先して申告作業を後回しにし、3月に1年分がまとめて直撃するパターンです。企画で買った物のレシートが機材ケースや撮影部屋に溶けていくのも定番です。
YouTube専用の銀行口座とクレジットカードを分けておくと、事業の入出金だけが並ぶので申告が格段に楽になります。あわせて、納税分のお金を先に取り分けておくこと、自動連携やAIの仕訳結果を最後にひととおり見直すことも忘れずに。
YouTuberにおすすめの確定申告アプリ4選
企画の買い物と機材の経費をスマホでサクッと片づけるならタックスナップ、事務所化や法人化まで見据えるならfreee、収入源が多くお金全体をまとめるならマネーフォワード、編集用パソコンでじっくり派ならやよいの青色申告が有力です。まずは最安プラン同士の比較表で全体像をつかんでください。
| アプリ名 | レシート撮影上限（最安プラン） | カード・口座連携の自動仕訳 | インボイス・消費税申告 | 月額（最安・年払い・税抜） |
|---|---|---|---|---|
| タックスナップ | 無制限 | ◎ 連携明細をAIが自動仕訳・スワイプで確認するだけ | ○ 消費税申告に対応（2割特例もOK） | 980円 無料トライアルあり |
| freee | 月5枚 | ○ 自動で経理（連携明細の自動仕訳） | ○ 対応（対応プランを確認） | 980円 無料お試しあり |
| マネーフォワード | 月15件 （超過は上位プランへ） | ◎ 連携できる金融関連サービスが豊富 | ○ 対応（対応プランを確認） | 900円 無料トライアルあり |
| やよいの青色申告 | 対応（上限の公表なし） | ○ スマート取引取込で明細を自動仕訳 | ○ 対応（対応プランを確認） | 約983円（年11,800円） 初年度無料 |
※料金・仕様は2026年9月時点の各社公式サイトの情報です。最新の条件は各公式サイトで確認してください。
企画の買い物と機材の経費をサクッと片づけたいならタックスナップ
タックスナップはスマホ完結に特化した確定申告アプリで、企画の買い物や機材のレシートが多く経費判断に迷いやすいYouTuberに向いています。撮影後にレシートを撮って、スワイプで経費を振り分ければ、その日の分はその日のうちに終わります。
おすすめポイント
- レシートのカメラ読み取りは枚数無制限（カンタンプラン以上）＝企画の買い物が多い月でも上限を気にしなくていい
- 「これは経費になる？」と迷ったら、同じ職種の判断を参考にできる「みんなはどうしてる」機能で確認できる
- YouTuberを含む40以上の職種に合わせて勘定科目を自動カスタマイズする職種特化モード
- 連携した明細は税理士監修のAIが9割以上の精度で勘定科目を自動判定（出典）
- 外部調査で他の会計ソフトの約4倍の処理スピード（出典）
- 2026年確定申告期間の全29日間、App Storeランキング確定申告アプリ内1位（Sensor Tower）
- 安心プラン以上の「丸投げ仕分け」なら1,000件の経費処理が最短3秒
- freee・マネーフォワード・弥生・PayPayからのデータ移行に対応
- 24時間のAIチャットに加え、LINEで専門スタッフに相談できる（カンタンプラン以上）
- 税理士監修の税務調査リスクチェックと、追徴課税時に利用料を全額返金する保証（安心プラン）
こんな人に向いている
- 企画の買い物や機材のレシートが多く、ためこみがち
- 「これは経費になる？」の判断に迷うことが多い
- 動画の書き出し待ちなどのスキマ時間に、スマホだけで済ませたい
事務所化や法人化まで見据えるならfreee
freeeは○×の質問に答える形式で申告書を作れる、初心者向けの設計が特徴の会計ソフトです。編集者を雇いチャンネルを組織化して、法人化まで考えている人に向いています。
おすすめポイント
- ○×の質問に答えるだけで確定申告書を作成できる
- 銀行・クレジットカードなど外部サービスとの連携が幅広い
- 給与計算など人事労務のサービスが同一ブランドで揃う＝スタッフを雇う段階に強い
- 法人化のあとも同じシリーズの法人向けプランに移行しやすい
こんな人に向いている
- 編集者やスタッフを雇ってチャンネルを組織化していきたい
- 法人化まで見据えて同じサービスで揃えたい
収入源も口座も多くお金全体をまとめたいならマネーフォワード
マネーフォワード クラウド確定申告は、連携できる金融機関の多さが強みです。複数のプラットフォームの収入と口座をまとめて数字で管理したい人に向いています。
おすすめポイント
- 銀行・カードなど連携できる金融関連サービスが豊富
- 家計簿アプリ「マネーフォワード ME」と連携してお金全体を一元管理できる
- レポートやグラフで収支の推移を確認しやすい
こんな人に向いている
- YouTube以外の収入源や口座が多く、自動取得を重視したい
- 事業と家計をまとめて数字で見たい
編集用パソコンでじっくり進めたいならやよいの青色申告
やよいの青色申告 オンラインは、会計ソフトとしての長い実績とサポート体制が強みです。編集で使い慣れたPCで腰を据えて経理をしたい人、まず無料で始めたい人に向いています。
おすすめポイント
- 会計ソフトとしての利用実績・シェアが大きい
- セルフプラン・ベーシックプランは初年度無料で始められる
- 白色申告のままなら「やよいの白色申告 オンライン」にずっと無料のプランもある
- 電話サポート付きのプランがあり、操作に不安があっても相談しやすい
こんな人に向いている
- 編集と同じPCで経理も済ませたい
- まず無料で始めて、様子を見ながら青色申告に切り替えたい
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YouTuberの確定申告で注意したいポイント
ここからはアプリ選びとセットで押さえておきたい、YouTuberならではの税務の注意点を整理します。
動画に使えば経費になるは半分ウソ
「動画に使えば何でも経費になる」は誤解です。動画に登場させただけでは経費にならず、その後どうしたかで判定が分かれます。企画で使い切ったもの・食べたものは経費になり得ますが、動画に映したあと自分の私物にした腕時計や服は、経費として認められにくいのが実情です。
一方、視聴者プレゼント企画で配ったものは広告宣伝費として経費にできます。ただし自分で使ったのに「配った」と装うのは論外なので、どこの誰に送ったかの名簿を必ず残しましょう。税務調査で最初に確認されるポイントです。車のような高額品は、動画に出しただけではダメで、日々の移動手段として使っている実態があれば減価償却で経費にできます。
もうひとつの防御策が、動画ごとの企画書です。なぜこの支出が動画に必要だったのかをあとから説明できるように、企画メモと動画URLをセットで残しておくと、税務調査での説明材料になります。
YouTuberの経費一覧と経費にならないもの
YouTuberの主な経費は次のように分類できます。
| 勘定科目 | 具体例 |
|---|---|
| 消耗品費 | マイク・照明・小物などの機材（10万円未満）・企画で使う購入品・小道具 |
| 減価償却費 | カメラ・レンズ・編集用PC（10万円以上） |
| 通信費 | ネット回線・サーバー・クラウドストレージ（按分） |
| 支払手数料・使用料 | 編集ソフトの年額課金・BGMや効果音のライセンス料 |
| 外注費 | 動画編集・サムネイル制作の外注 |
| 旅費交通費 | ロケの交通費・宿泊費（観光が主目的の旅行はNG・観光分は按分） |
| 衣装代 | 動画専用の衣装・コスプレ（普段も着られる服は認められにくい） |
| 地代家賃・水道光熱費 | 撮影・編集スペースの家賃・電気代（自宅は家事按分） |
| 会議費・接待交際費 | コラボや編集者との打ち合わせ・懇親 |
ゲーム実況者のゲームソフトやガチャ課金も、実況や企画に使った分は経費になり得ます（私的に遊んだ分はNGなので、どの動画に使ったかを記録しておきましょう）。グッズを自分で仕入れて販売する場合は、売れた分だけがその年の原価になり、年末の売れ残りは棚卸が必要です。
経費にできないものの定番は、動画に映しただけの腕時計や普段着・観光が主目的の旅行・国民健康保険や国民年金（経費ではなく社会保険料控除）です。ルームツアー動画と部屋の物の経費の関係は、こちらの記事で詳しく解説しています。
収益化前の経費と副業の雑所得
チャンネル登録1,000人・総再生4,000時間の収益化ラインに届く前から、機材やソフトへの投資は始まっています。収益化前に買った10万円未満の機材・編集ソフト・教材などは「開業費」として計上でき、収益化後の黒字になった年に、好きなタイミングで経費化できます（任意償却。期間の制限はなく、領収書の保存が条件です）。10万円以上の機材は固定資産として減価償却します。下積み期間が長いYouTuberこそ、収益化前のレシートを捨てずに残しておきましょう。
一方で注意したいのが副業の扱いです。会社勤めのかたわらの副業YouTubeは雑所得として申告するのが基本で、赤字が出ても給与と相殺できません。「機材を買って赤字にすれば会社の税金が戻る」という節税は成立しないので注意してください（帳簿を付けて保存し、規模や継続性があれば事業所得と認められる場合もあります）。専業や本格的に取り組むなら、開業届＋青色申告で控除と赤字繰越を取りにいくのが定石です。
インボイスと消費税の地形
YouTuberの消費税は、収入源によって扱いが分かれます。AdSenseの広告収益はGoogleの海外法人との取引（国外取引）にあたり、消費税の課税対象外です。広告収益が中心なら、インボイス登録を急ぐ必要は薄いのが実情です。
一方、国内企業からの案件やグッズ販売は課税対象で、この課税売上が1,000万円を超えると課税事業者になります。また、事務所に所属している場合は収益の受け取り方によって国内取引になることがあるので、契約内容を確認しましょう。登録して課税事業者になる場合は、売上税額の2割を納める2割特例（適用期限あり）の対象になるか確認してください。
無申告のリスクも見過ごせません。AdSenseの振込は銀行口座に記録が残り、税務署からも把握されやすいお金の流れです。申告をしないままにすると延滞税や無申告加算税の対象になります。会社に副業を知られたくない場合は、確定申告書で住民税を「自分で納付」（普通徴収）にする方法があります。
撮影と編集の合間に確定申告を終わらせる方法
企画の買い物のレシートと収益データに向き合う時間は、本来なら次の動画づくりに使いたい時間です。タックスナップはこの「記帳の手間」自体をなくすことに特化した確定申告アプリで、YouTuberを含む40以上の職種に合わせて勘定科目を自動カスタマイズする職種特化モードを備えています。ためこんだレシートも、丸投げ仕分けなら1,000件を最短3秒で片づけられます。
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「個人事業主・スマホ完結」に特化した確定申告アプリ
タックスナップは、日々の経費処理から確定申告書の作成・提出まで、個人事業主・フリーランスに必要な会計機能がすべてスマホで完結できるアプリです。
今までの会計ソフトは「パソコン操作」や「機能の多さ」を前提としたサービスが多かった一方で、タックスナップは「個人事業主・スマホ完結」に特化し、会計知識が全くない方でも、スキマ時間だけで確定申告が終わるように設計しています。
「初めての確定申告でも迷わずに提出できた」 「他の会計ソフトから乗り換えて、圧倒的にラクになった」 といった嬉しいレビューもいただいています。
App Store確定申告アプリランキング1位を獲得
ここ数年で、タックスナップの利用者は急拡大中。
2026年の確定申告期間（2026年2月16日〜3月16日）では、大手会計ソフトのアプリも含む確定申告アプリの中で、全期間にわたってApp Storeランキング1位を獲得しました。
（参照：Sensor TowerのApp Storeランキングデータ）
他会計ソフトの約4倍の経費処理スピード
意外に時間を取られてしまうのが、日々の経費処理です。 「気づいたら何十件も経費が溜まっていた」という時でも、タックスナップならあっという間に登録が完了します。
外部機関による比較調査では、タックスナップを使うと10分間で平均518件の経費を処理できることがわかっています。 他会計ソフトと比べて約4倍、手書きの約18倍、Excelの約40倍のスピードです。
出典：株式会社タックスナップ 「【比較調査】確定申告アプリ「タックスナップ」、同時間での経費処理件数が他会計ソフトと比較して約4倍を記録。」 （実査運営機関：株式会社アスマーク）
速さの秘訣は丸投げ仕分け
タックスナップの経費処理の速さの最大の理由は、「丸投げ仕分け」機能です。
銀行やカードの取引データが自動で反映されるだけでなく、それぞれの取引が経費かプライベートか、どの勘定科目が適しているのかをアプリが高精度で自動判定してくれます。
「丸投げ仕分け」機能を使えば1,000件の仕分けも最短3秒で完了するので、経費処理が驚くほど楽になります。
税理士監修の機能で、はじめての確定申告でも安心
「本当にこの内容で提出して大丈夫？」という不安を解消するために、税理士監修の「税務調査リスクチェック機能」があります。
あなたのデータをもとに、同じ職種の人の傾向と比べながら、税務調査が入りやすいかをアプリが診断します。
修正するべき内容も表示されるので、事前に修正し、安心して提出できます。
タックスナップは、確定申告をできるだけ簡単に、かつ安心して提出できるようにサポートするアプリです。 無料トライアルも行っているので、まずはその快適さを体験してみてください。
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まとめ
YouTuberの確定申告アプリ選びの要点を整理します。
- 専業なら令和8年分で所得104万円超、副業なら20万円超で確定申告が必要（広告収益・案件・スパチャはすべて合算）
- 「動画に使えば経費」は誤解で、使い切り・プレゼント・その後の使い方で判定が分かれる（名簿と企画書を残す）
- AdSenseは国外取引で消費税の課税対象外、企業案件やグッズは課税対象
- 収益化前の機材代は開業費として黒字の年に経費化できるが、副業は雑所得＝赤字を給与と相殺できない
- 10万円以上のカメラや編集PCは減価償却（青色なら30万円未満の一括特例あり）
- 企画と機材の経費をサクッと片づけるならタックスナップ、事務所化・法人化ならfreee、お金全体の管理ならマネーフォワード、パソコン派ならやよいの青色申告
直近の企画で買った物と機材のレシートを思い浮かべて、比較表の「向いている人」から1つ選び、まず無料で触ってから決めるのが確実です。初期設定は10分ほどで終わります。
個人事業主全般向けの比較は、こちらの記事でも解説しています。
よくある質問
Q. YouTuberはいくらから確定申告が必要ですか？
専業なら所得104万円超（令和8年分・2026年分）、副業なら所得20万円超が目安です。広告収益・案件・スパチャ・アフィリエイトなどすべての収入を合算し、経費を引いた所得で判定します。20万円以下でも住民税の申告は別途必要です。
Q. スーパーチャットやメンバーシップの収入も申告が必要ですか？
必要です。広告収益と同じく事業の収入として、ほかの収入と合算して申告します。投げ銭だから非課税ということはありません。
Q. 収益化前に買った機材代は経費になりますか？
なります。10万円未満の機材やソフト・教材は開業費として計上でき、収益化後の黒字の年に好きなタイミングで経費化できます（領収書の保存が条件）。10万円以上の機材は減価償却です。収益化前のレシートも捨てずに残しましょう。
Q. 副業YouTubeの赤字を給与と相殺して節税できますか？
基本的にできません。副業のYouTubeは雑所得として申告するのが基本で、雑所得の赤字は給与所得と相殺できません。帳簿を付けて保存し、規模や継続性があれば事業所得と認められる場合もあります。
Q. 動画に使った物は何でも経費になりますか？
なりません。動画に登場させただけでは足りず、企画で使い切ったか・その後も仕事で使っているかで判定されます。動画に映したあと私物にした時計や服は認められにくいのが実情です。
Q. 視聴者プレゼント企画の費用は経費になりますか？
広告宣伝費として経費にできます。どこの誰に送ったかの名簿を必ず残しましょう。自分で使ったのに配ったことにするのはNGです。
Q. 検証企画や大食い動画の食費は経費になりますか？
企画として使い切った分は経費になり得ます。余った食材を家庭で消費した分は経費にできません。試作や失敗分は企画の一部として認められやすいです。
Q. ゲーム実況のゲームソフト代やガチャ課金は経費になりますか？
実況や企画に使った分は経費になり得ます。私的に遊んだ分はNGなので、どの動画に使ったかを記録しておきましょう。
Q. 旅行動画の旅費は経費になりますか？
動画制作が主目的なら経費になり得ますが、観光が主目的の旅行のついでに撮影した場合は認められにくいです。行程と撮影の記録を残し、観光部分は按分しましょう。
Q. 衣装代やメイク代は経費になりますか？
動画専用の衣装やコスプレなら経費になり得ますが、普段も着られる服や日常の美容代は認められにくいです。撮影のためのプロのヘアメイクなど、動画との結びつきを説明できるものに絞りましょう。
Q. AdSenseの広告収益に消費税はかかりますか？
かかりません。Googleの海外法人との取引（国外取引）にあたるため、消費税の課税対象外です。ただし国内企業からの案件やグッズ販売は課税対象です。
Q. YouTuberもインボイス登録が必要ですか？
広告収益が中心なら急ぐ必要は薄いのが実情です。企業案件やグッズ販売が多い人、事務所所属で国内取引になっている人は検討が必要です。登録する場合は、アプリが消費税申告に対応しているかも確認してください。
Q. 動画編集を外注した費用は経費になりますか？
外注費として経費になります。なお、外注の内容によっては報酬から源泉徴収が必要になる場合があるので、デザイン性の強い依頼をするときは確認しましょう。
Q. 簿記の知識がなくても青色申告65万円控除は取れますか？
取れます。複式簿記の帳簿は確定申告アプリが自動で作成するので、取引を入力するだけで要件を満たせます。ただし小規模な副業は雑所得として申告するのが基本で、青色申告は専業や本格的な副業向けです。
Q. 青色申告承認申請書はいつまでに出せばいいですか？
青色申告をしたい年の3月15日までです。1月16日以後に開業した場合は、開業日から2か月以内に提出します。期限を過ぎるとその年は白色申告になります。
Q. 今使っている会計ソフトからデータを移行できますか？
できます。たとえばタックスナップはfreee・マネーフォワード・弥生・PayPayからの移行に対応しており、最短5分で完了します。年の途中での乗り換えも可能です。
Q. 会計ソフトの利用料は経費になりますか？
全額を必要経費にできます。勘定科目は通信費や消耗品費などで処理するのが一般的です。
Q. 会社に副業のYouTubeを知られたくありません。どうすればいいですか？
確定申告書第二表の住民税の欄で「自分で納付」（普通徴収）を選びます。副業分の住民税の通知が勤め先を経由せず自宅に届きます。
