平日の夜は英会話スクールで社会人向けのレッスンを担当し、早朝は海外のプラットフォームで日本語を教え、週末はカフェで個人レッスン。語学講師のお金は、スクールから引かれて振り込まれる報酬、ドルで入ってくるプラットフォームの報酬、生徒から直接受け取るレッスン料と、通貨も受け取り方もまちまちです。
確定申告アプリ（会計ソフト）選びは、スクールの報酬とプラットフォームの報酬、個人レッスンの収入を支払元ごとに分けて記録し、引かれた税金やドル建ての報酬まで申告に反映できるかで決まります。この記事では、支払元によって分かれる源泉徴収や、ドル建ての報酬を円に換算するルール、語学を教える仕事にかかる個人事業税といった語学講師ならではの論点から、おすすめの4本を比較します。
この記事のポイント
- 英会話スクールや日本語学校に雇用されて年末調整を受けているなら、確定申告もアプリも原則不要。業務委託や海外プラットフォームの講師は申告が必要になることが多い
- スクールから業務委託で受け取る報酬は10.21%が源泉徴収されていることが多い。海外の会社が運営するプラットフォームの報酬からは引かれず、支払調書も届かない
- ドル建ての報酬は、レッスンをした日の為替相場（TTM）で円に換算するのが原則。継続して使うなら前月末や前月平均の相場、月ごとにまとめた換算も認められる
- 語学を教える仕事は個人事業税の「諸芸師匠業」に当たり、所得が年290万円を超えると税率5%がかかる
- 迷ったら、スクールとプラットフォームの報酬を別々に押さえたいならタックスナップ、事業として広げるならfreee、複数の口座をまとめて管理するならマネーフォワード、パソコンでじっくりならやよいの青色申告
確定申告でカンタンと安心を両立した3つの魅力
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- スマホだけ・最短5分で提出完了
- 記入例つきで、書き方に迷わない
- 提出まで1つのアプリ内で完結
※無料対象はタックスナップの安心プラン利用料です
※タックスナップで開業届をアプリ内提出した方に適用
語学講師に確定申告アプリは必要？
語学講師に確定申告が必要かどうかは、スクールと結んでいるのが雇用契約か業務委託契約か、ほかに収入があるかで決まります。スクールや日本語学校1か所に雇用されて年末調整を受けているなら、確定申告もアプリも原則として必要ありません。
| 働き方 | 確定申告の目安 |
|---|---|
| 英会話スクール・日本語学校に雇用されている（1か所） | 年末調整を受けていれば原則不要 |
| スクールと業務委託契約で教えている | 所得が基礎控除などの合計（令和8年分の基礎控除は合計所得489万円以下で104万円）を超えたら必要。10.21%引かれていれば、申告で税金が戻ることも多い |
| 海外プラットフォームや個人レッスンで教えている | 上と同じ基準。税金は引かれていないので、申告のときにまとめて納める |
| 会社員が副業で教えている | 給与以外の所得が20万円を超えたら必要 |
ここでいう所得は、受け取った報酬の総額ではなく教材費やプラットフォームの手数料などの経費を引いた金額です。所得税の申告がいらない場合も、住民税の申告が必要になることがあります。
英会話スクールの講師は、給与か報酬かを書類で確かめる
英会話スクールの講師は、業務委託の契約で個人事業主として教えている人が多くいます。ただし、業務委託の契約でも報酬が給与として扱われ、源泉徴収票が出るスクールもあります。源泉徴収票が届いたら給与として、報酬として10.21%引かれていれば引かれる前の金額を売上にして申告し、引かれた税金を精算します。
契約書の名前が業務委託でも、時間割や教え方を細かく指示され、時間数に応じて支払われている場合は、雇用に近い働き方とみなされることがあります。英会話スクールの講師をめぐっては、業務委託から雇用に切り替わった例もあります。
日本語教師の資格や試験の費用は、働き方で扱いが変わる
日本語教師には、2024年4月に国家資格「登録日本語教員」が創設されました。業務委託や個人で日本語を教えている人が、仕事のために受ける日本語教員試験の受験料や研修の費用は、経費にできます。日本語学校に雇用されている人は、自分で負担した資格の取得費用が多ければ、特定支出控除の対象になり得ます（国税庁 No.1415 給与所得者の特定支出控除）。
青色申告65万円控除はアプリで取れる？
取れます。業務委託や個人レッスンを事業として続けるなら、開業届と青色申告承認申請書を出しておけば、最大65万円の控除が受けられます。65万円控除には複式簿記の帳簿が必要ですが、確定申告アプリなら取引を入力するだけで自動で出来上がります。e-Taxで提出すれば控除額は55万円ではなく65万円になります。会社員の副業で雑所得になる場合は、青色申告は使えません。
税理士に頼むのとどちらがいい？
ひとりで教えていて、収入が数百万円規模までなら、費用の面では確定申告アプリで十分です。相場を比べてみます。
| 依頼方法 | 費用の目安（年間） |
|---|---|
| 税理士に記帳から丸ごと依頼 | 10〜20万円 |
| 税理士に申告書作成だけスポット依頼 | 5〜10万円 |
| 確定申告アプリ | 1〜3万円台 |
アプリなら年1〜3万円台で利用料は経費にできる
確定申告アプリの利用料は年間1〜3万円台で、業務委託や個人レッスンの所得を申告する人は全額をその年の経費にできます。教材やオンライン会議ツールの利用料と同じく、仕事を回すための道具代と考えられる金額です。
税理士に頼んだほうがいいのはこんな場合
海外に住みながら日本の生徒に教えている、講師を雇って自分の教室を広げる、売上が1,000万円を超えて消費税の申告が必要になったという場合は、税理士に相談する価値があります。海外に住む場合は住む国の税金も関係し、人を雇う場合や消費税の申告では手続きが増えるためです。
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語学講師が確定申告アプリを選ぶ4つの基準
語学講師のアプリ選びは、①スクールの報酬、プラットフォームの入金、個人レッスンの収入を支払元ごとに分けて記録できるか、②教材や書籍、オンライン授業の機材のレシートを撮るだけで取り込めるか、③レッスンの合間に、スマホだけで申告まで終わるか、④外貨の換算や給与・報酬の区分を質問できる窓口があるか、の4つで決まります。どれも「支払元ごとに税金の引かれ方も通貨も違う」というこの仕事の構造から来る基準です。
スクールの報酬、プラットフォームの入金、個人レッスンの収入を分けて記録できるか
スクールからは10.21%が引かれた後の金額が、プラットフォームからは手数料を引かれたドルが、生徒からは手渡しや振込でレッスン料が入ってきます。どの入金がどこからの、いつのレッスンの分か、引かれた税金や手数料はいくらかを分けて記録できるかが最初の基準です。
教材や書籍、オンライン授業の機材のレシートを撮るだけで取り込めるか
テキスト、辞書、洋書、プリントの印刷代、カメラやマイク。語学講師の経費は、細かい支払いがこまめに出ます。レシートをカメラで撮るだけで、日付や金額が読み取られて帳簿に入るかを確認しましょう。
レッスンの合間に、スマホだけで申告まで終わるか
早朝や夜のレッスン、その間の予習、スクールへの移動と、講師の一日は細切れです。記帳から申告書の作成、e-Taxでの提出までスマホだけで終わるかを確認しましょう。
外貨の換算や給与・報酬の区分を質問できる窓口があるか
「ドルの報酬はどの日のレートで換算する？」「このスクールの支払いは給与？報酬？」。語学講師には、判断に迷う論点が少なくありません。チャットやLINEで質問できる窓口があると、申告の直前で手が止まることを防げます。
アプリ選びでよくある失敗
よくある失敗は次の3つです。どれも「支払元ごとに報酬と引かれた税金・手数料を分けて記録できるか」を基準に選べば避けられます。
- 振り込まれた手取りの金額だけを売上にして、スクールに引かれた源泉税を申告で精算し忘れる
- プラットフォームの手数料を差し引いた後の金額だけを売上にして、手数料を経費に入れ忘れる
- 現金で受け取った個人レッスンの収入を、記録から漏らす
語学講師におすすめの確定申告アプリ4選
スクールとプラットフォームの報酬を別々に押さえたいならタックスナップ、事業として広げるならfreee、複数の口座やカードをまとめて管理するならマネーフォワード、パソコンでじっくり進めるならやよいの青色申告が有力です。まずは最安プラン同士の比較表で全体像をつかんでください。
| アプリ名 | スマホ完結度 | レシート撮影上限（最安プラン） | カード・口座連携の自動仕訳 | 月額（最安・年払い・税抜） |
|---|---|---|---|---|
| タックスナップ | ◎ 提出まで完結 | 無制限 | ◎ 連携明細をAIが自動仕訳・スワイプで確認するだけ | 980円・無料トライアルあり |
| freee | ○ | 月5枚 | ○ 自動で経理 | 980円・無料お試しあり |
| マネーフォワード | ○ | 月15件（超過は上位プランへ） | ◎ 連携できる金融サービスが豊富 | 900円・無料トライアルあり |
| やよいの青色申告 | △ パソコン前提 | 対応（上限の公表なし） | ○ スマート取引取込 | 初年度無料あり |
スクールとプラットフォームの報酬を別々に押さえたいならタックスナップ
タックスナップはスマホ完結に特化した確定申告アプリで、スクールの業務委託と海外プラットフォーム、個人レッスンを掛け持ちする語学講師に向いています。スクールの報酬と引かれた税金、プラットフォームから入る報酬、個人レッスンの収入を分けて記録し、レッスンの合間に申告まで進められます。
おすすめポイント
- 連携した口座の入金から、スクールの報酬やプラットフォームからの送金をスワイプで事業の売上に仕分けでき、源泉徴収された税金も申告書に反映して精算できる
- 教材や書籍、機材のレシートはカメラで撮るだけ（読み取り枚数無制限・カンタンプラン以上）。「これは経費になる？」と迷ったら「みんなはどうしてる」機能で同じ職種の判断を確認できる
- 連携したカードの明細は、特許を取得した「スワイプ仕分け」（右＝経費・左＝プライベート）で1件ずつ切り分け＝レッスンとレッスンの間の数分で進められる（出典）
- スワイプと丸投げ仕分け（1,000件最短3秒・安心プラン以上）で、複式簿記の知識ゼロでも青色申告65万円控除に必要な帳簿と書類を作れる（白色申告の収支内訳書にも対応）
- マイナンバーカードがあれば、申告書の作成からe-Taxでの提出（電子申告）まですべてスマホだけで完結＝スクールへの移動中にも申告を進められる
- 職種に合わせた職種特化モードで、税理士監修のAIが9割以上の精度で勘定科目を自動判定（出典）
- 消費税の申告にも最安のカンタンプランから対応＝インボイス登録をして2割特例を使う場合も同じアプリで完結できる
- 最安のカンタンプランは年払いで月980円（税抜・年額11,760円）。2026年確定申告期間の全29日間、App Storeランキング確定申告アプリ内1位（Sensor Tower）で、無料トライアルから始められる
- 24時間のAIチャットに加え、LINEで専門スタッフに相談できる（カンタンプラン以上）＝「ドルの報酬はどのレートで換算する？」という迷いも、レッスンの後に聞ける
- 登録者40万人超の税理士YouTuber・ヒロ税理士が監修した税務調査リスクチェックと、追徴課税時に利用料を全額返金する保証（安心プラン）
こんな人に向いている
- スクールの業務委託と、海外プラットフォームのレッスンを掛け持ちしている
- 個人レッスンの収入を手渡しや振込で受け取っている
- 日本語学校の給与と、業務委託の報酬が両方ある
- パソコンを開く時間がなく、スマホだけで申告を終えたい
事業として広げるならfreee
freeeは○×の質問に答える形式で申告書を作れる、初心者向けの設計が特徴の会計ソフトです。自分の教室を開きたい、講師を雇いたい、企業研修を請け負って請求書を出す仕事が増えてきたなど、事業として広げたい人、将来は法人化も考えている人に向いています。
おすすめポイント
- ○×の質問に答えるだけで確定申告書を作成できる
- 請求書の発行や外注先への支払管理までシリーズでそろう
- 法人化したあとも法人向けfreee会計にデータを引き継げる
こんな人に向いている
- 自分の教室を開くことや、講師の雇用を考えている
- 企業研修など、請求書を出す仕事が増えてきた
複数の口座やカードをまとめて管理したいならマネーフォワード
マネーフォワード クラウド確定申告は、連携できる金融機関の多さが強みです。スクールの報酬の振込口座、プラットフォームの報酬を受け取る口座、教材の購入に使うカードと、お金の出入り口が多い人に向いています。
おすすめポイント
- 連携できる銀行・カード・電子マネーなど金融関連サービスが豊富
- 家計簿アプリ「マネーフォワード ME」と組み合わせて家計と事業をまとめて把握できる
- レポート機能で月ごとの収支を見える化できる
こんな人に向いている
- 報酬の振込口座やカードが複数ある
- 生活費とレッスンの収支をまとめて管理したい
パソコンでじっくり進めたいならやよいの青色申告
やよいの青色申告 オンラインは、会計ソフトの老舗・弥生のクラウド版です。プラットフォームの売上レポートをパソコンで整理していて、帳簿や決算書を大きな画面で確認しながら進めたい人に向いています。
おすすめポイント
- セルフプランは初年度無料で始められる
- 画面の大きいパソコンで決算書までじっくり作り込める
- 老舗ならではのサポート体制（プランにより電話・チャット）
こんな人に向いている
- 帳簿や決算書はパソコンでまとめて進めたい
- まず無料で1年試したい
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語学講師の確定申告で注意したいポイント
語学講師の申告でつまずきやすいのは、支払元ごとの源泉徴収・ドル建て報酬の円換算・個人事業税・経費の線引き・副業の赤字と住民税の5つです。順に整理します。
スクールの報酬は10.21%引かれ、海外プラットフォームの報酬は引かれない
スクールが業務委託の講師に支払うレッスンの報酬は、「語学」の教授の報酬として10.21%（1回100万円を超える部分は20.42%）が源泉徴収されます（国税庁 源泉徴収のあらまし（令和8年版））。一方、海外の会社が運営するプラットフォームの報酬や、生徒個人から受け取るレッスン料からは引かれず、支払調書も届きません。
| 支払元 | 源泉徴収 | 申告での扱い |
|---|---|---|
| 業務委託契約のスクール | 10.21%が引かれていることが多い | 引かれる前の報酬を売上にし、引かれた税金を申告で精算 |
| 海外の会社が運営するプラットフォーム | 引かれない（支払調書も届かない） | 手数料を引かれる前の金額を売上にし、手数料を経費にする |
| 生徒個人（個人レッスン） | 引かれない | 全額を売上にし、申告でまとめて納税 |
| スクールに雇用されている | 給与として源泉徴収される | 源泉徴収票の金額で給与として申告 |
支払調書が届かない収入は、プラットフォームの売上レポートや振込の記録から自分で集計します。源泉徴収された報酬の記帳のしかたは、こちらの記事で解説しています。
ドル建ての報酬は、レッスンをした日の相場で円に換算する
ドルなど外国の通貨で受け取る報酬は、売上を計上する日（レッスンをした日）の電信売買相場の仲値（TTM）で円に換算するのが原則です（国税庁 所得税基本通達57の3-2）。毎回の換算が大変なら、継続して使うことを条件に、前月末や当月初日の相場、前月の平均相場を使うこともできます。月末などにまとめて円に換算する方法も認められています。
プラットフォームの手数料は、差し引く前の売上と手数料に分けて記録します。売上を計上したときの円の金額と、実際に円で入金された金額との差は、為替差損益として記録します。外貨で表示されていても円で支払われる報酬は、円の金額をそのまま記録します。外貨の報酬の記帳は、翻訳者・通訳の記事でも解説しています。
語学を教える仕事にも個人事業税がかかる
語学を教える仕事は、個人事業税の「諸芸師匠業」に当たり、税率は5%です。事業の所得から年290万円の事業主控除を引いた残りにかかり、所得税の確定申告をしていれば別に申告する必要はありません（東京都主税局 個人事業税）。個人事業税の計算では青色申告特別控除が使えないので、65万円を足し戻した金額で判定します。計算の例は、こちらの記事で紹介しています。
教材や機材、手数料は経費、趣味の洋書や観光は経費になりにくい
レッスンに使うテキストや辞書、洋書、プリントの印刷代、オンライン授業用のカメラやマイク、オンライン会議ツールの利用料、プラットフォームの手数料、海外送金の手数料、仕事に必要なセミナーや試験の費用は経費にできます。10万円以上のパソコンなどは、数年に分けて経費にする減価償却の対象です（青色申告なら、2026年4月以後に買った40万円未満のものは一度に経費にできる特例があります）。自宅でレッスンをしている場合の家賃や光熱費、インターネット代、私用と兼ねるスマホは、レッスンで使った割合で按分します。
一方、趣味で読む洋書や見る映画、観光が中心の海外旅行、普段も着る服は経費になりにくい支出です。レッスンの教材として使ったものは、どの授業で使ったかをメモしておきましょう。
副業の赤字と住民税に注意する
会社員などが副業で教えている場合、副業の所得が雑所得なら、赤字が出ても給与と相殺することはできません。事業所得として認められれば相殺できますが、帳簿を付けて保存し、継続して事業として営んでいることが前提です。副業の所得が20万円以下で確定申告をしない場合も、住民税の申告は必要です。副業と住民税の関係は、こちらの記事で解説しています。
レッスンの合間に確定申告を終わらせる方法
コツは、申告期にまとめてやろうとせず、月末ごとに支払元別の報酬を記録しておくことです。プラットフォームの売上レポートは毎月ダウンロードし、決めた相場で円に換算する。スクールの報酬は振込のたびに、個人レッスンの収入は受け取った日に記録する。これだけで、申告期には確認して提出するだけになります。
無料トライアルで口座とカードを連携してみて、報酬の入金や教材の支払いが自動で取り込まれるかを試してから決めるのが失敗しない選び方です。なお、自動連携やAIの仕訳結果をそのまま提出せず、最後にひととおり見直すのはどのアプリでも共通の基本です。
タックスナップは、スクールの報酬と引かれた税金、プラットフォームからの入金、個人レッスンの収入、教材のレシートを1つにまとめ、申告までスマホで終えられる設計です。レッスンの合間や移動中のスキマ時間だけで、申告の準備が回ります。
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「個人事業主・スマホ完結」に特化した確定申告アプリ
タックスナップは、日々の経費処理から確定申告書の作成・提出まで、個人事業主・フリーランスに必要な会計機能がすべてスマホで完結できるアプリです。
今までの会計ソフトは「パソコン操作」や「機能の多さ」を前提としたサービスが多かった一方で、タックスナップは「個人事業主・スマホ完結」に特化し、会計知識が全くない方でも、スキマ時間だけで確定申告が終わるように設計しています。
「初めての確定申告でも迷わずに提出できた」 「他の会計ソフトから乗り換えて、圧倒的にラクになった」 といった嬉しいレビューもいただいています。
App Store確定申告アプリランキング1位を獲得
ここ数年で、タックスナップの利用者は急拡大中。
2026年の確定申告期間（2026年2月16日〜3月16日）では、大手会計ソフトのアプリも含む確定申告アプリの中で、全期間にわたってApp Storeランキング1位を獲得しました。
（参照：Sensor TowerのApp Storeランキングデータ）
他会計ソフトの約4倍の経費処理スピード
意外に時間を取られてしまうのが、日々の経費処理です。 「気づいたら何十件も経費が溜まっていた」という時でも、タックスナップならあっという間に登録が完了します。
外部機関による比較調査では、タックスナップを使うと10分間で平均518件の経費を処理できることがわかっています。 他会計ソフトと比べて約4倍、手書きの約18倍、Excelの約40倍のスピードです。
出典：株式会社タックスナップ 「【比較調査】確定申告アプリ「タックスナップ」、同時間での経費処理件数が他会計ソフトと比較して約4倍を記録。」 （実査運営機関：株式会社アスマーク）
速さの秘訣は丸投げ仕分け
タックスナップの経費処理の速さの最大の理由は、「丸投げ仕分け」機能です。
銀行やカードの取引データが自動で反映されるだけでなく、それぞれの取引が経費かプライベートか、どの勘定科目が適しているのかをアプリが高精度で自動判定してくれます。
「丸投げ仕分け」機能を使えば1,000件の仕分けも最短3秒で完了するので、経費処理が驚くほど楽になります。
税理士監修の機能で、はじめての確定申告でも安心
「本当にこの内容で提出して大丈夫？」という不安を解消するために、税理士監修の「税務調査リスクチェック機能」があります。
あなたのデータをもとに、同じ職種の人の傾向と比べながら、税務調査が入りやすいかをアプリが診断します。
修正するべき内容も表示されるので、事前に修正し、安心して提出できます。
タックスナップは、確定申告をできるだけ簡単に、かつ安心して提出できるようにサポートするアプリです。 無料トライアルも行っているので、まずはその快適さを体験してみてください。
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まとめ
語学講師の確定申告は、「スクールの報酬は10.21%引かれ、海外プラットフォームと個人レッスンの収入は引かれないので、支払元ごとに分けて記録する」「ドル建ての報酬はレッスンをした日の相場で円に換算し、手数料は売上と分けて記録する」「語学を教える仕事は個人事業税の諸芸師匠業に当たり、所得が290万円を超えたら備える」の3点を押さえれば怖くありません。生徒の発音を一つずつ確かめるように、報酬と経費も月ごとに確かめていけば、申告はきちんと形になります。
よくある質問
Q. 語学講師はいくらから確定申告が必要ですか？
業務委託や個人で教えているなら、所得が基礎控除などの合計（令和8年分の基礎控除は合計所得489万円以下で104万円）を超えたら必要です。会社員の副業なら、給与以外の所得が20万円を超えたら必要です。オンライン講師の申告の流れは、こちらの記事でも解説しています。
Q. 英会話スクールに雇用されています。確定申告は必要ですか？
1か所に雇用されて年末調整を受けていれば、原則として不要です。ほかにプラットフォームや個人レッスンの収入があり、その所得が20万円を超えるなら申告が必要です。
Q. スクールの報酬から10.21%引かれていました。どう申告しますか？
引かれる前の報酬を売上にし、源泉徴収された税金を申告書で差し引いて精算します。経費や控除を差し引いた結果、引かれすぎていれば差額が戻ります。
Q. 業務委託なのに、スクールから源泉徴収票が届きました。
源泉徴収票が届いた場合は、報酬が給与として扱われています。給与として申告し、ほかに業務委託や個人レッスンの所得があれば、あわせて申告します。
Q. 海外プラットフォームの報酬は、どうやって集計しますか？
プラットフォームの売上レポートや出金の記録から、月ごとに集計します。源泉徴収されず支払調書も届かないので、レポートは毎月ダウンロードして保存しておきましょう。
Q. ドルの報酬は、どのレートで円に換算しますか？
レッスンをした日の電信売買相場の仲値（TTM）が原則です。継続して使うなら、前月末や当月初日の相場、前月の平均相場でも構いません。
Q. プラットフォームの手数料はどう記録しますか？
手数料を差し引く前の金額を売上にし、手数料を経費として記録します。差し引かれた後の金額だけを売上にすると、売上が少なく記録されてしまいます。
Q. 円に両替したら、計上した金額と違っていました。
計上した円の金額と、実際に入金された円の金額との差は、為替差損益として記録します。海外送金や両替の手数料は経費にできます。
Q. 語学講師にも個人事業税はかかりますか？
語学を教える仕事は「諸芸師匠業」に当たり、所得が年290万円を超えると税率5%の個人事業税がかかります。計算では青色申告特別控除が使えないので、65万円を足し戻した金額で判定します。
Q. 日本語教員試験の受験料は経費になりますか？
すでに日本語を教えていて、仕事のために受ける試験や研修の費用は経費にできます。これから日本語教師を目指す段階で受ける養成講座の費用は、経費として認められにくいことがあります。
Q. 日本語学校に雇用されています。資格の費用は控除できますか？
自分で負担した資格の取得費用などが多ければ、特定支出控除の対象になり得ます。勤め先の証明が必要なので、対象になるか確認してみましょう。
Q. オンラインレッスン用のカメラやマイクは経費になりますか？
レッスンに使う機材は経費にできます。10万円以上のパソコンなどは数年に分けて経費にし、私用と兼ねるなら仕事で使った割合で按分します。
Q. 自宅でレッスンをしています。家賃は経費になりますか？
レッスンに使う部屋の面積や使う時間の割合で按分すれば、経費にできます。説明できる根拠を残しておきましょう。
Q. 洋書や海外ドラマの配信サービスは経費になりますか？
レッスンの教材として使うものは経費にできますが、趣味として楽しむ分は経費になりにくい支出です。どの授業でどう使ったかをメモしておきましょう。
Q. 海外旅行の費用は経費になりますか？
教材の取材や研修など仕事が中心の渡航なら、仕事の日数の割合で経費にできることがあります。観光が中心の旅行は経費になりません。
Q. インボイス登録は必要ですか？
生徒個人から受け取るレッスン料は、インボイスの影響を受けません。英会話スクールなどから業務委託を受けている講師は、登録を求められることがあります。登録すると消費税の申告が必要になりますが、令和8年分までは2割特例、令和9年分・10年分は3割特例が使えます。
Q. 海外に住みながら、日本の生徒に教えています。
海外に生活の拠点を移した人は非居住者として扱われることがあり、その場合は日本の税金の扱いが変わります。住む国の税金も関係するので、税務署や国際税務に詳しい税理士に確認しましょう。
Q. 副業で教えていることが勤め先にばれることはありますか？
確定申告をすると住民税の金額が変わるため、給与から住民税を天引きしている勤め先が気づく可能性はあります。まずは就業規則で副業が認められているかを確認してください。
Q. 確定申告をしないとどうなりますか？
申告が必要なのにしなかった場合、あとから本来の税金に加えて無申告加算税や延滞税がかかることがあります。生徒が会社の経費としてレッスン料を処理していれば、その記録からも収入が確認されることがあります。
Q. 開業届は出すべきですか？
業務委託や個人レッスンを継続して事業として営むなら、開業届を出すのが原則です。青色申告承認申請書とセットで出せば、最大65万円の特別控除が使えるようになります。
Q. 今使っている会計ソフトからデータを移行できますか？
できます。たとえばタックスナップはfreee・マネーフォワード・弥生・PayPayからのデータ移行に対応しています。年初から新しいアプリで始めるか、申告前に前年分をまとめて移すのがスムーズです。
