平日の夕方は自宅のレッスン室で子どもたちにピアノを教え、週末は楽器店の音楽教室で大人の生徒を担当する。年に一度は発表会のホールを借り、参加費を集めて調律や記念品の手配もする。音楽教師のお金は、手渡しの月謝、振込の月謝、教室から引かれて振り込まれる報酬が混ざって入ってきます。
確定申告アプリ（会計ソフト）選びは、現金と振込の月謝、発表会の参加費を取りこぼさず記録し、ピアノや自宅のレッスン室の費用まで申告に反映できるかで決まります。この記事では、月謝を売上にする時期や、5年で経費にするピアノの扱い、音楽教室の講師の報酬が給与か報酬か、教室の先生にかかる個人事業税といった音楽教師ならではの論点から、おすすめの4本を比較します。
この記事のポイント
- 自宅でピアノ教室を開いている先生は、所得が基礎控除などの合計を超えたら確定申告が必要。楽器店などの音楽教室の講師は、報酬が給与扱いか、10.21%引かれた報酬扱いかを手元の書類で確認する
- 月謝はレッスンをした月の売上。12月に前払いで受け取った1月分は、翌年の売上になる
- ピアノは5年で経費にするのが原則。青色申告なら、2026年4月以後に買った40万円未満の楽器は買った年にまとめて経費にできる
- 教室の所得が年290万円を超えると、個人事業税（諸芸師匠業・税率5%）がかかる。計算では青色申告特別控除が使えない
- 迷ったら、現金の月謝も振込の月謝も取り込みたいならタックスナップ、事業として広げるならfreee、複数の口座をまとめて管理するならマネーフォワード、パソコンでじっくりならやよいの青色申告
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音楽教師に確定申告アプリは必要？
自宅でピアノ教室を開いている先生も、楽器店などの音楽教室で教える講師も、所得が一定額を超えれば確定申告が必要です。月謝の受け取り、楽譜や調律の支払い、自宅の家賃の按分と、帳簿に付けることが毎月出てくる仕事なので、記帳を自動化できるアプリが役立ちます。
| 働き方 | 確定申告の目安 |
|---|---|
| 自宅でピアノ教室を専業で開いている | 所得が基礎控除などの合計（令和8年分の基礎控除は合計所得489万円以下で104万円）を超えたら必要 |
| 家族の扶養に入りながら、自宅で教えている | 所得が基礎控除などの合計以下なら、所得税の申告は不要なことが多い。配偶者控除のライン（合計所得62万円以下）も確認する |
| 会社員などが副業で教えている | 給与以外の所得が20万円を超えたら必要 |
| 楽器店などの音楽教室で、業務委託の講師をしている | 報酬が給与扱いなら給与として、報酬扱いなら上と同じ基準で判断。10.21%引かれていれば、申告で税金が戻ることも多い |
ここでいう所得は、月謝の総額ではなく楽譜代や調律代などの経費を引いた金額です。所得税の申告がいらない場合も、住民税の申告が必要になることがあります。
楽器店などの音楽教室の講師は、報酬の扱いを書類で確かめる
楽器店などが運営する音楽教室の講師は、雇用ではなく委任・業務委託の契約で、個人事業主として教えている人が多くいます。ただし、報酬の税金の扱いは教室によって分かれ、給与として源泉徴収票が出る場合と、報酬として10.21%が引かれる場合があります。源泉徴収票が届いたら給与として、報酬として引かれていれば引かれる前の金額を売上にして申告し、引かれた税金を精算します。
2024年11月に施行されたフリーランス法で、教室には取引条件の明示や報酬の支払期日を守る義務があります。体験レッスンを無償で行わせていた音楽教室の運営会社に、公正取引委員会の勧告も出ています（公正取引委員会 令和8年5月19日の勧告）。後から支払われた体験レッスンの対価も、報酬として売上に含めます。
演奏の仕事やライブの出演料もある人は、こちらの記事もあわせてご覧ください。
扶養内で教えている人は、配偶者控除のラインも確認する
家族の扶養に入りながら教えている人は、自分の税金に加えて、配偶者の控除が外れないかも確認が必要です。令和8年分は、合計所得62万円以下なら配偶者控除、62万円を超えても133万円以下なら配偶者特別控除の対象になります（国税庁 No.1191 配偶者控除）。健康保険の扶養は税金とは別の基準なので、加入している健康保険で確認しましょう。
青色申告65万円控除はアプリで取れる？
取れます。開業届と青色申告承認申請書を出していれば、最大65万円の控除が受けられます。65万円控除には複式簿記の帳簿が必要ですが、確定申告アプリなら取引を入力するだけで自動で出来上がります。e-Taxで提出すれば控除額は55万円ではなく65万円になり、ピアノを買った年に赤字になっても、青色申告なら赤字を翌年以降3年間繰り越せます。
税理士に頼むのとどちらがいい？
ひとりで教室を開いていて、収入が数百万円規模までなら、費用の面では確定申告アプリで十分です。相場を比べてみます。
| 依頼方法 | 費用の目安（年間） |
|---|---|
| 税理士に記帳から丸ごと依頼 | 10〜20万円 |
| 税理士に申告書作成だけスポット依頼 | 5〜10万円 |
| 確定申告アプリ | 1〜3万円台 |
アプリなら年1〜3万円台で利用料は経費にできる
確定申告アプリの利用料は年間1〜3万円台で、教室の所得を申告する人は全額をその年の経費にできます。楽譜や調律と同じく、教室を回すための道具代と考えられる金額です。
税理士に頼んだほうがいいのはこんな場合
講師を雇って教室を広げる、テナントを借りて教室を移す、持ち家を建てて防音のレッスン室を造ったという場合は、税理士に相談する価値があります。建物や防音工事の扱いは、工事の内容によって経費にする年数が変わるためです。
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音楽教師が確定申告アプリを選ぶ4つの基準
音楽教師のアプリ選びは、①現金と振込の月謝、発表会の参加費を取りこぼさず記録できるか、②楽譜や調律、教材のレシートをレッスンの合間に撮るだけで取り込めるか、③レッスンの合間に、スマホだけで申告まで終わるか、④ピアノの減価償却や自宅の按分を質問できる窓口があるか、の4つで決まります。どれも「月謝の受け取り方がまちまちで、ピアノや自宅という大きな支出が絡む」というこの仕事の構造から来る基準です。
現金と振込の月謝、発表会の参加費を取りこぼさず記録できるか
月謝袋で手渡しされる月謝、口座に振り込まれる月謝、年に一度の発表会の参加費。受け取り方の違う収入を、どの月の分かも含めて漏れなく記録できるかが最初の基準です。税務調査では、生徒の数と月謝の入金が合っているかが確認されやすい点です。
楽譜や調律、教材のレシートをレッスンの合間に撮るだけで取り込めるか
楽譜、教材、シール、月謝袋、調律代、除湿剤。教室の経費は、細かい支払いがこまめに出ます。レッスンの合間にレシートをカメラで撮るだけで、日付や金額が読み取られて帳簿に入るかを確認しましょう。
レッスンの合間に、スマホだけで申告まで終わるか
生徒の入れ替わりの数分、発表会の準備、家事との両立と、教室の先生がまとまった時間を取るのは簡単ではありません。記帳から申告書の作成、e-Taxでの提出までスマホだけで終わるかを確認しましょう。
ピアノの減価償却や自宅の按分を質問できる窓口があるか
「中古で買ったピアノは何年で経費にする？」「レッスン室の家賃はどこまで経費？」。教室の先生には、判断に迷う論点が少なくありません。チャットやLINEで質問できる窓口があると、申告の直前で手が止まることを防げます。
アプリ選びでよくある失敗
よくある失敗は次の3つです。どれも「受け取り方の違う月謝を漏れなく記録し、ピアノや自宅の費用も申告に反映できるか」を基準に選べば避けられます。
- 振込の月謝だけを記録して、手渡しの月謝や発表会の参加費を入れ忘れる
- ピアノの購入代金を、買った年にまとめて経費にしてしまう
- 自宅の家賃や電気代を、按分せずに全額経費にしてしまう
音楽教師におすすめの確定申告アプリ4選
現金の月謝も振込の月謝も取り込みたいならタックスナップ、事業として広げるならfreee、複数の口座やカードをまとめて管理するならマネーフォワード、パソコンでじっくり進めるならやよいの青色申告が有力です。まずは最安プラン同士の比較表で全体像をつかんでください。
| アプリ名 | スマホ完結度 | レシート撮影上限（最安プラン） | カード・口座連携の自動仕訳 | 月額（最安・年払い・税抜） |
|---|---|---|---|---|
| タックスナップ | ◎ 提出まで完結 | 無制限 | ◎ 連携明細をAIが自動仕訳・スワイプで確認するだけ | 980円・無料トライアルあり |
| freee | ○ | 月5枚 | ○ 自動で経理 | 980円・無料お試しあり |
| マネーフォワード | ○ | 月15件（超過は上位プランへ） | ◎ 連携できる金融サービスが豊富 | 900円・無料トライアルあり |
| やよいの青色申告 | △ パソコン前提 | 対応（上限の公表なし） | ○ スマート取引取込 | 初年度無料あり |
現金の月謝も振込の月謝も取り込みたいならタックスナップ
タックスナップはスマホ完結に特化した確定申告アプリで、自宅でピアノ教室を開く先生や、音楽教室の業務委託講師と自宅教室を掛け持ちする人に向いています。振込の月謝や教室からの報酬は口座から、手渡しの月謝はその日のうちにスマホから記録し、レッスンの合間に申告まで進められます。
おすすめポイント
- 連携した口座の入金から、振込の月謝や音楽教室からの報酬をスワイプで事業の売上に仕分けでき、源泉徴収された税金も申告書に反映して精算できる
- 楽譜や教材、調律のレシートはカメラで撮るだけ（読み取り枚数無制限・カンタンプラン以上）。「これは経費になる？」と迷ったら「みんなはどうしてる」機能で同じ職種の判断を確認できる
- 連携したカードの明細は、特許を取得した「スワイプ仕分け」（右＝経費・左＝プライベート）で1件ずつ切り分け＝生徒の入れ替わりの数分で進められる（出典）
- スワイプと丸投げ仕分け（1,000件最短3秒・安心プラン以上）で、複式簿記の知識ゼロでも青色申告65万円控除に必要な帳簿と書類を作れる（白色申告の収支内訳書にも対応）
- マイナンバーカードがあれば、申告書の作成からe-Taxでの提出（電子申告）まですべてスマホだけで完結＝レッスン室を離れずに申告を進められる
- 職種に合わせた職種特化モードで、税理士監修のAIが9割以上の精度で勘定科目を自動判定（出典）
- 消費税の申告にも最安のカンタンプランから対応＝インボイス登録をして2割特例を使う場合も同じアプリで完結できる
- 最安のカンタンプランは年払いで月980円（税抜・年額11,760円）。2026年確定申告期間の全29日間、App Storeランキング確定申告アプリ内1位（Sensor Tower）で、無料トライアルから始められる
- 24時間のAIチャットに加え、LINEで専門スタッフに相談できる（カンタンプラン以上）＝「中古のピアノは何年で経費にする？」という迷いも、レッスンの後に聞ける
- 登録者40万人超の税理士YouTuber・ヒロ税理士が監修した税務調査リスクチェックと、追徴課税時に利用料を全額返金する保証（安心プラン）
こんな人に向いている
- 月謝を手渡しと振込の両方で受け取っている
- 自宅教室と、楽器店などの音楽教室の講師を掛け持ちしている
- 発表会やおさらい会の参加費を自分で集めている
- パソコンを開く時間がなく、スマホだけで申告を終えたい
事業として広げるならfreee
freeeは○×の質問に答える形式で申告書を作れる、初心者向けの設計が特徴の会計ソフトです。講師を雇って教室を広げたい、別の場所に教室を構えたい、法人の依頼で講座を開くことが増えてきたなど、事業として広げたい人、将来は法人化も考えている人に向いています。
おすすめポイント
- ○×の質問に答えるだけで確定申告書を作成できる
- 請求書の発行や外注先への支払管理までシリーズでそろう
- 法人化したあとも法人向けfreee会計にデータを引き継げる
こんな人に向いている
- 講師の雇用や、教室の拡大を考えている
- 請求書を出す仕事が増えてきた
複数の口座やカードをまとめて管理したいならマネーフォワード
マネーフォワード クラウド確定申告は、連携できる金融機関の多さが強みです。月謝の振込口座、音楽教室からの報酬の口座、楽譜の購入に使うカードと、お金の出入り口が多い人に向いています。
おすすめポイント
- 連携できる銀行・カード・電子マネーなど金融関連サービスが豊富
- 家計簿アプリ「マネーフォワード ME」と組み合わせて家計と事業をまとめて把握できる
- レポート機能で月ごとの収支を見える化できる
こんな人に向いている
- 月謝や報酬の振込口座が複数ある
- 生活費と教室の収支をまとめて管理したい
パソコンでじっくり進めたいならやよいの青色申告
やよいの青色申告 オンラインは、会計ソフトの老舗・弥生のクラウド版です。生徒の名簿や月謝の管理をパソコンでしていて、帳簿や決算書を大きな画面で確認しながら進めたい人に向いています。
おすすめポイント
- セルフプランは初年度無料で始められる
- 画面の大きいパソコンで決算書までじっくり作り込める
- 老舗ならではのサポート体制（プランにより電話・チャット）
こんな人に向いている
- 帳簿や決算書はパソコンでまとめて進めたい
- まず無料で1年試したい
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音楽教師の確定申告で注意したいポイント
音楽教師の申告でつまずきやすいのは、月謝を売上にする時期・ピアノの減価償却・家内労働者等の特例・個人事業税・経費の線引きと発表会の5つです。順に整理します。
月謝は「レッスンをした月」の売上にする
月謝は、受け取った日ではなく、レッスンをした月の売上にするのが原則です（国税庁 所得税基本通達36-8）。12月に前払いで受け取った1月分の月謝は翌年の売上、12月のレッスン分を1月に受け取った場合はその年の売上です。
手渡しの月謝は、受け取った日に生徒の名前と何月分かを記録しておきましょう。生徒に代わって買った楽譜の代金を受け取る場合も、受け取ったお金と支払ったお金の両方を記録します。
ピアノは5年で経費にする。40万円未満なら買った年にまとめて経費にできる
ピアノなどの楽器は、法律で定められた耐用年数が5年で、買った金額を5年に分けて経費にするのが原則です（減価償却資産の耐用年数等に関する省令 別表第一）。中古のピアノは、新品より短い年数で計算できます。
| 楽器の取得価額 | 経費にする方法 |
|---|---|
| 10万円未満 | 買った年に全額を経費にする |
| 10万円以上20万円未満 | 3年に分けて均等に経費にできる |
| 40万円未満（青色申告で、2026年4月1日以後に取得） | 買った年に全額を経費にできる（年300万円まで。2026年3月31日までの取得は30万円未満） |
| 上記より高いもの | 5年に分けて経費にする（中古は短い年数で計算できる） |
40万円未満を買った年にまとめて経費にできるのは、青色申告をしている人の特例です（国税庁 No.2100 減価償却のあらまし）。ピアノを買ったときの運送費や搬入費は、ピアノの代金に含めて取得価額を判定し、一緒に経費にしていきます。家族も弾くピアノは、レッスンで使う割合で按分します。防音室や防音工事も数年に分けて経費にしますが、組み立て式の防音室か、建物に手を加える工事かで年数が変わります。
自宅のピアノ教室は、経費を69万円まで認める特例が使えない
自宅でピアノ教室を開き、生徒を広く募って教えている場合は、実際の経費が少なくても経費を69万円まで認める「家内労働者等の特例」は使えません（国税庁 質疑応答事例「ピアノ教室を営む場合の家内労働者等の事業所得等の所得計算の特例」）。この特例は、特定の相手に継続して役務を提供する人のためのもので、不特定の生徒を相手にする教室は当たらないとされています。
一方、特定の音楽教室と継続して契約し、そこでレッスンを担当している業務委託の講師は、この特例の対象になり得ます。特定の塾に授業を提供する講師と同じ考え方です。特例のしくみは、こちらの記事で詳しく解説しています。
教室の所得が290万円を超えると、個人事業税がかかる
ピアノなどの音楽を教える仕事は、個人事業税の「諸芸師匠業」に当たり、税率は5%です。事業の所得から年290万円の事業主控除を引いた残りにかかり、所得税の確定申告をしていれば別に申告する必要はありません（東京都主税局 個人事業税）。納税通知書は8月に届き、8月と11月の2回に分けて納めます。
注意したいのは、個人事業税の計算では青色申告特別控除が使えないことです。青色申告特別控除後の所得が250万円なら、65万円を足し戻した315万円から290万円を引いた25万円に5%がかかり、税額は1万2,500円です。生徒が増えてきたら、8月の納税に備えておきましょう。
経費の線引きと、発表会のお金の記録
楽譜や教材、調律や修理、発表会の会場費、月謝袋やチラシ、教室のホームページ、レッスンに行く交通費などは経費にできます。自宅をレッスン室にしている場合の家賃や光熱費、インターネット代、私用と兼ねるスマホは、レッスンで使った割合で按分します。家族だけが使う部屋の費用や、普段も着る服は経費になりません。なお、JASRACの音楽教室の使用料は、個人で開いている教室は手続きの対象外です（JASRAC よくある質問）。
発表会は、生徒から集めた参加費を売上にし、ホールの使用料や調律、記念品、花などを経費にすると、収支がひと目で分かります。記念写真の代金のように、生徒から集めて業者にそのまま払うお金は、預かったお金として分けて記録する方法もあります。どちらの方法にするかを決め、毎年同じように記録しましょう。
レッスンの合間に確定申告を終わらせる方法
コツは、申告期にまとめてやろうとせず、月謝を受け取るたびに、誰の何月分かを記録しておくことです。手渡しの月謝はその日のうちに、楽譜や調律のレシートは支払った日に撮る。これだけで、申告期には確認して提出するだけになります。
無料トライアルで口座とカードを連携してみて、月謝の入金や楽譜の支払いが自動で取り込まれるかを試してから決めるのが失敗しない選び方です。なお、自動連携やAIの仕訳結果をそのまま提出せず、最後にひととおり見直すのはどのアプリでも共通の基本です。
タックスナップは、手渡しと振込の月謝、音楽教室からの報酬、楽譜や調律のレシートを1つにまとめ、申告までスマホで終えられる設計です。レッスンの合間や生徒を待つスキマ時間だけで、申告の準備が回ります。
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「個人事業主・スマホ完結」に特化した確定申告アプリ
タックスナップは、日々の経費処理から確定申告書の作成・提出まで、個人事業主・フリーランスに必要な会計機能がすべてスマホで完結できるアプリです。
今までの会計ソフトは「パソコン操作」や「機能の多さ」を前提としたサービスが多かった一方で、タックスナップは「個人事業主・スマホ完結」に特化し、会計知識が全くない方でも、スキマ時間だけで確定申告が終わるように設計しています。
「初めての確定申告でも迷わずに提出できた」 「他の会計ソフトから乗り換えて、圧倒的にラクになった」 といった嬉しいレビューもいただいています。
App Store確定申告アプリランキング1位を獲得
ここ数年で、タックスナップの利用者は急拡大中。
2026年の確定申告期間（2026年2月16日〜3月16日）では、大手会計ソフトのアプリも含む確定申告アプリの中で、全期間にわたってApp Storeランキング1位を獲得しました。
（参照：Sensor TowerのApp Storeランキングデータ）
他会計ソフトの約4倍の経費処理スピード
意外に時間を取られてしまうのが、日々の経費処理です。 「気づいたら何十件も経費が溜まっていた」という時でも、タックスナップならあっという間に登録が完了します。
外部機関による比較調査では、タックスナップを使うと10分間で平均518件の経費を処理できることがわかっています。 他会計ソフトと比べて約4倍、手書きの約18倍、Excelの約40倍のスピードです。
出典：株式会社タックスナップ 「【比較調査】確定申告アプリ「タックスナップ」、同時間での経費処理件数が他会計ソフトと比較して約4倍を記録。」 （実査運営機関：株式会社アスマーク）
速さの秘訣は丸投げ仕分け
タックスナップの経費処理の速さの最大の理由は、「丸投げ仕分け」機能です。
銀行やカードの取引データが自動で反映されるだけでなく、それぞれの取引が経費かプライベートか、どの勘定科目が適しているのかをアプリが高精度で自動判定してくれます。
「丸投げ仕分け」機能を使えば1,000件の仕分けも最短3秒で完了するので、経費処理が驚くほど楽になります。
税理士監修の機能で、はじめての確定申告でも安心
「本当にこの内容で提出して大丈夫？」という不安を解消するために、税理士監修の「税務調査リスクチェック機能」があります。
あなたのデータをもとに、同じ職種の人の傾向と比べながら、税務調査が入りやすいかをアプリが診断します。
修正するべき内容も表示されるので、事前に修正し、安心して提出できます。
タックスナップは、確定申告をできるだけ簡単に、かつ安心して提出できるようにサポートするアプリです。 無料トライアルも行っているので、まずはその快適さを体験してみてください。
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まとめ
音楽教師の確定申告は、「月謝は受け取った日ではなく、レッスンをした月の売上にする」「ピアノは5年で経費にするのが原則で、青色申告なら40万円未満は買った年にまとめて経費にできる」「教室の所得が290万円を超えたら、青色申告特別控除を足し戻して計算する個人事業税にも備える」の3点を押さえれば怖くありません。毎回のレッスンを丁寧に積み重ねるように、月謝と経費も受け取るたび、払うたびに記録していけば、申告はきちんと形になります。
よくある質問
Q. ピアノ教室はいくらから確定申告が必要ですか？
専業なら、所得が基礎控除などの合計（令和8年分の基礎控除は合計所得489万円以下で104万円）を超えたら必要です。会社員などの副業なら、給与以外の所得が20万円を超えたら必要です。
Q. 扶養内で教えています。確定申告は必要ですか？
所得が基礎控除などの合計以下なら、所得税の申告は不要なことが多くあります。ただし、音楽教室の報酬から源泉徴収されている場合は、申告すると税金が戻ることがあります。住民税の申告が必要になる場合もあります。
Q. 音楽教室の報酬から10.21%引かれていました。どう申告しますか？
引かれる前の報酬を売上にし、源泉徴収された税金を申告書で差し引いて精算します。経費や控除を差し引いた結果、引かれすぎていれば差額が戻ります。源泉徴収された報酬の記帳のしかたは、こちらの記事で解説しています。
Q. 生徒から受け取る月謝は、源泉徴収されますか？
生徒や保護者のように、給与の源泉徴収をしていない個人が支払う月謝は、源泉徴収の対象になりません。全額を売上にして、申告のときにまとめて納税します。
Q. 12月に1月分の月謝を受け取りました。いつの売上ですか？
レッスンをする翌年1月の売上にするのが原則です。12月のレッスン分を1月に受け取った場合は、12月の売上です。
Q. 手渡しの月謝はどう記録すればいいですか？
受け取った日に、生徒の名前と何月分かを記録します。月謝袋の控えや生徒の名簿と合わせておくと、あとから照らし合わせやすくなります。
Q. ピアノの購入代金は経費になりますか？
レッスンに使うピアノは、5年に分けて経費にするのが原則です。青色申告をしていれば、2026年4月1日以後に買った40万円未満のものは、買った年にまとめて経費にできます。運送費や搬入費もピアノの代金に含めて計算します。
Q. 中古のピアノを買いました。何年で経費にしますか？
中古のピアノは、新品の5年より短い年数で計算できます。製造からの年数で変わるので、購入時の書類に製造年や年数がわかる記録を残しておきましょう。
Q. ピアノ教室にも個人事業税はかかりますか？
音楽を教える仕事は「諸芸師匠業」に当たり、所得が年290万円を超えると税率5%の個人事業税がかかります。計算では青色申告特別控除が使えないので、65万円を足し戻した金額で判定します。
Q. ピアノの調律代や修理代は経費になりますか？
レッスンに使うピアノの調律代や修理代は、経費にできます。大がかりな修理で価値が高まる場合は、数年に分けて経費にすることがあります。
Q. 防音工事の費用は経費になりますか？
レッスン室の防音室や防音工事は、数年に分けて経費にします。組み立て式の防音室か、建物に手を加える工事かで年数が変わるので、工事の内容がわかる書類を残しておきましょう。
Q. 自宅をレッスン室にしています。家賃は経費になりますか？
レッスン室の面積や使う時間の割合で按分すれば、経費にできます。持ち家なら、家賃の代わりに建物の減価償却費や固定資産税を按分します。
Q. 発表会の参加費はどう記録しますか？
参加費を売上にし、ホールの使用料や調律、記念品などを経費にするのが分かりやすい方法です。写真代のように生徒から集めて業者にそのまま払うお金は、預かったお金として分けて記録する方法もあります。
Q. 演奏用のドレスは経費になりますか？
発表会での演奏やレッスンの模範演奏など、仕事専用のドレスは経費にできます。普段も着られる服は、経費として認められにくい支出です。
Q. 音楽教室から源泉徴収票が届きました。どう申告しますか？
源泉徴収票が届いた場合は、報酬が給与として扱われています。給与として申告し、自宅教室の所得があれば、あわせて申告します。契約書の内容と扱いが違うと感じたら、教室に確認しましょう。
Q. 自宅のピアノ教室もJASRACに使用料を払う必要がありますか？
個人で開いている教室は、JASRACの音楽教室の手続きの対象外です。当面は、楽器メーカーや楽器店が運営する音楽教室が対象とされています。
Q. インボイス登録は必要ですか？
生徒や保護者から受け取る月謝は、インボイスの影響を受けません。楽器店などの音楽教室から業務委託を受けている講師は、登録を求められることがあります。登録すると消費税の申告が必要になりますが、令和8年分までは2割特例、令和9年分・10年分は3割特例が使えます。
Q. 副業で教えていることが勤め先にばれることはありますか？
確定申告をすると住民税の金額が変わるため、給与から住民税を天引きしている勤め先が気づく可能性はあります。まずは就業規則で副業が認められているかを確認してください。
Q. 確定申告をしないとどうなりますか？
申告が必要なのにしなかった場合、あとから本来の税金に加えて無申告加算税や延滞税がかかることがあります。手渡しの月謝も、生徒の数や通帳の入金から確認されることがあります。
Q. 開業届は出すべきですか？
ピアノ教室を継続して事業として営むなら、開業届を出すのが原則です。青色申告承認申請書とセットで出せば、最大65万円の特別控除が使えるようになります。開業届の職業欄の書き方は、こちらの記事で解説しています。
Q. 今使っている会計ソフトからデータを移行できますか？
できます。たとえばタックスナップはfreee・マネーフォワード・弥生・PayPayからのデータ移行に対応しています。年初から新しいアプリで始めるか、申告前に前年分をまとめて移すのがスムーズです。
