平日の午前は病院でパート、午後は自宅からオンラインで特定保健指導の面談。週末はレシピの開発や、Webメディアのコラムの監修を受け持つ。管理栄養士のお金は、病院の給与、受託会社からの委託料、出版社やメーカーからの原稿料・監修料、セミナーの講師料と、入り方がばらばらです。特定保健指導の委託料は面談1件ごとの出来高で、入金が2か月先になることもあります。
確定申告アプリ（会計ソフト）選びは、取引先ごとの委託料と原稿料・監修料、源泉徴収された税額を、パートの給与とあわせて1つの申告にまとめられるかで決まります。この記事では、源泉徴収される報酬とされない報酬の見分け方、2か月遅れで入る委託料の扱い、試作の食材の経費の線引きといった管理栄養士ならではの論点から、おすすめの4本を比較します。
この記事のポイント
- 病院や施設に勤めて年末調整を受けているなら確定申告もアプリも原則不要で、業務委託やフリーの仕事を受けたら自分で申告する
- 原稿料・書籍などの監修料・講演料、スクールや企業から受け取る料理教室の講師料は10.21%が源泉徴収され、特定保健指導や栄養指導の委託料は支払明細で源泉徴収の有無を確かめる
- 2か月後に振り込まれる委託料も、売上にするのは面談をした年
- 扶養の基準は税金（令和8年分は合計所得62万円以下）と社会保険（年収130万円未満が目安）で別
- 個人事業税の法定業種に栄養士の名指しはなく、課税されるかどうかと税率は都道府県が判断する
- 迷ったら、保健指導の委託料も監修料もパートの給与と1つの申告書に並べたいならタックスナップ、栄養相談の教室やサロンを構えるならfreee、複数の口座をまとめて管理するならマネーフォワード、パソコンでじっくりならやよいの青色申告
確定申告でカンタンと安心を両立した3つの魅力
開業届の作成/提出が最短5分・完全無料
アプリからの提出で
確定申告機能も1年間無料
- スマホだけ・最短5分で提出完了
- 記入例つきで、書き方に迷わない
- 提出まで1つのアプリ内で完結
※無料対象はタックスナップの安心プラン利用料です
※タックスナップで開業届をアプリ内提出した方に適用
管理栄養士に確定申告アプリは必要？
病院や介護施設、給食会社に雇われて働き、年末調整を受けているなら、確定申告もアプリも原則として必要ありません。一方、特定保健指導や栄養相談を業務委託で受けている、レシピ開発やコラムの執筆、セミナーの講師を引き受けている、という場合は確定申告が必要になることがあります。
| 働き方 | 確定申告の目安 |
|---|---|
| 病院や施設に雇われて1か所で働き、年末調整あり | 原則不要（年末調整で完結） |
| 病院や施設のパートを続けながら、特定保健指導やレシピの仕事を業務委託で受けている | 給与以外の所得が20万円を超えたら必要 |
| 2か所以上の病院や施設からパートの給与を受けている | 年末調整されなかった給与と、給与以外の所得の合計が20万円を超えたら必要 |
| フリーの管理栄養士として、受託会社・出版社・メーカーなどから仕事を受けている | 所得が基礎控除などの合計（令和8年分の基礎控除は合計所得489万円以下で104万円）を超えたら必要。源泉徴収された税金は申告で精算する |
ここでいう所得は、受け取った報酬の総額ではなく試作の食材や通信費、交通費などの経費を引いた金額です。所得税の申告がいらない場合も、住民税の申告は別に必要になることがあります。パートを2か所以上で掛け持ちしている人の申告の要否は、こちらの記事で詳しく解説しています。
「管理栄養士」を名乗れるのは免許を持つ人だけ
栄養士法では、栄養士・管理栄養士でない人が、その名称や似た名称を使って栄養の指導を仕事にすることを禁じています（e-Gov法令検索 栄養士法）。名称を守る資格なので、資格を名乗らない食事のアドバイスまで禁じているわけではありません。ただし「管理栄養士監修」と表示する仕事は、免許があってこそ成り立ちます。栄養士は都道府県知事、管理栄養士は厚生労働大臣の免許です。
また、傷病者の療養のための栄養指導をするときは、管理栄養士は主治の医師の指導を受けなければなりません。料理教室で試食を出したり、作り置きやお菓子を作って売ったりする場合は、保健所の営業許可が必要になることがあるので、始める前に保健所に確認しましょう。
青色申告65万円控除はアプリで取れる？
取れます。フリーの管理栄養士として続けるなら、開業届と青色申告承認申請書を出しておけば、最大65万円の控除が受けられます。65万円控除には複式簿記の帳簿が必要ですが、確定申告アプリなら取引を入力するだけで自動で出来上がります。e-Taxで提出すれば控除額は55万円ではなく65万円になります。令和9年分からは、紙で提出すると控除は10万円になり、e-Taxでの提出が65万円の条件になります（財務省 令和8年度税制改正の大綱）。
税理士に頼むのとどちらがいい？
特定保健指導やレシピの仕事を一人で受けている程度なら、費用の面では確定申告アプリで十分です。委託先や取引先がいくつあっても、1件ずつの報酬と経費を記録していけば申告書は作れます。相場を比べてみます。
| 依頼方法 | 費用の目安（年間） |
|---|---|
| 税理士に記帳から丸ごと依頼 | 10〜20万円 |
| 税理士に申告書作成だけスポット依頼 | 5〜10万円 |
| 確定申告アプリ | 1〜3万円台 |
アプリなら年1〜3万円台で利用料は経費にできる
確定申告アプリの利用料は年間1〜3万円台で、業務委託やフリーの仕事を申告する人は全額をその年の経費にできます。試作の食材や通信費と同じく、仕事を回すための費用です。
税理士に頼んだほうがいいのはこんな場合
栄養相談のサロンや料理教室を構えてスタッフを雇う、売上が1,000万円に近づいてきた、法人化を考えているという場合は、税理士に相談する価値があります。給与の源泉徴収や消費税の計算など、手続きが一気に増えるためです。
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管理栄養士が確定申告アプリを選ぶ4つの基準
管理栄養士のアプリ選びは、①委託先や媒体ごとの報酬と、源泉徴収された税額を取引先別に記録できるか、②2か月後に入る委託料を、面談をした年の売上として記録できるか、③病院パートの給与と委託の報酬を、スマホだけで1つの申告にまとめられるか、④試作の食材や研修費の線引き、源泉徴収の有無を質問できる窓口があるか、の4つで決まります。どれも「取引先ごとに報酬の形が違い、入金が遅れて届き、給与と並行する」というこの仕事の構造から来る基準です。
委託先や媒体ごとの報酬と、源泉徴収された税額を取引先別に記録できるか
出版社から受け取る原稿料や書籍の監修料、セミナーの講演料は、源泉徴収されて振り込まれます。一方、個人のお客さんから受け取る栄養相談の料金は満額で入り、特定保健指導の委託料は源泉徴収されているかを支払明細で確かめる必要があります。どの取引先から、いくら源泉徴収されたかを分けて記録できるかが最初の基準です。引かれた税金を申告で正しく差し引けば、払いすぎた分が戻ってくることがあります。
2か月後に入る委託料を、面談をした年の売上として記録できるか
特定保健指導の委託料は、初回面談や継続支援の件数に応じた出来高で、入金が2か月先になることがあります。12月の面談分が翌年2月に振り込まれても、売上にするのは面談をした年です。入金を待たずに、仕事をした時点で売上として記録し、入金されたら消し込める仕組みがあるかを確認しましょう。
病院パートの給与と委託の報酬を、スマホだけで1つの申告にまとめられるか
病院や施設のパートを続けながら、空いた曜日や夜にオンラインの面談を入れる人は少なくありません。面談と記録づくりで1日が埋まり、帳簿のためにパソコンを開く時間はなかなか取れません。勤め先の源泉徴収票と委託の報酬の記録を1枚の申告書にまとめ、e-Taxでの提出までスマホだけで終わるかを確認しましょう。
試作の食材や研修費の線引き、源泉徴収の有無を質問できる窓口があるか
「試作で余った食材を家族で食べたら、経費にならない？」「学会や研修の参加費は？」「保健指導の委託料から税金が引かれていないけれど大丈夫？」。管理栄養士の申告には、判断に迷う点が少なくありません。チャットやLINEで質問できる窓口があると、申告の直前で手が止まることを防げます。
アプリ選びでよくある失敗
よくある失敗は次の3つです。どれも「取引先ごとの報酬と源泉徴収を、仕事をした年の売上として記録できるか」を基準に選べば避けられます。
- 源泉徴収された後の振込額を売上にして、引かれた税金を申告で差し引き忘れる
- 年明けに振り込まれた12月の面談分を、翌年の売上に入れてしまう
- 試作の食材を普段の食費とまとめて経費に入れ、仕事の分を説明できない
管理栄養士におすすめの確定申告アプリ4選
保健指導の委託料も監修料もパートの給与と1つの申告書に並べたいならタックスナップ、栄養相談の教室やサロンを構えて事業を広げるならfreee、複数の口座やカードをまとめて管理するならマネーフォワード、パソコンでじっくり進めるならやよいの青色申告が有力です。まずは最安プラン同士の比較表で全体像をつかんでください。
| アプリ名 | スマホ完結度 | レシート撮影上限（最安プラン） | カード・口座連携の自動仕訳 | 月額（最安・年払い・税抜） |
|---|---|---|---|---|
| タックスナップ | ◎ 提出まで完結 | 無制限 | ◎ 連携明細をAIが自動仕訳・スワイプで確認するだけ | 980円・無料トライアルあり |
| freee | ○ | 月5枚 | ○ 自動で経理 | 980円・無料お試しあり |
| マネーフォワード | ○ | 月15件（超過は上位プランへ） | ◎ 連携できる金融サービスが豊富 | 900円・無料トライアルあり |
| やよいの青色申告 | △ パソコン前提 | 対応（上限の公表なし） | ○ スマート取引取込 | 初年度無料あり |
保健指導の委託料も監修料もパートの給与と1つの申告書に並べたいならタックスナップ
タックスナップはスマホ完結に特化した確定申告アプリで、病院のパートを続けながら特定保健指導を受託する管理栄養士や、レシピ開発・監修・講師の仕事を掛け持ちするフリーの管理栄養士に向いています。受託会社からの委託料と原稿料・監修料、源泉徴収された税額、パートの給与を1つにまとめて、面談の合間にも申告まで進められます。
おすすめポイント
- 連携した口座の入金から、受託会社の委託料や出版社・メーカーの原稿料・監修料、セミナーの講師料をスワイプで事業の売上に仕分けでき、源泉徴収された税額も取引先ごとに記録して、勤め先の源泉徴収票とあわせて1つの申告書にまとめられる
- 連携したカードの明細は、特許を取得した「スワイプ仕分け」（右＝経費・左＝プライベート）で1件ずつ切り分け＝試作の食材の通販や撮影用の器、研修への交通費も、次の面談までの待ち時間に片づく（出典）
- 試作の食材や撮影小物のレシートはカメラで撮るだけ（読み取り枚数無制限・カンタンプラン以上）。「これは経費になる？」と迷ったら「みんなはどうしてる」機能で同じ職種の判断を確認できる
- スワイプと丸投げ仕分け（1,000件最短3秒・安心プラン以上）で、複式簿記の知識ゼロでも青色申告65万円控除に必要な帳簿と書類を作れる（白色申告の収支内訳書にも対応）
- マイナンバーカードがあれば、申告書の作成からe-Taxでの提出（電子申告）まですべてスマホだけで完結＝パートと面談で1日が埋まる日でも、移動の電車で申告を進められる
- 職種に合わせた職種特化モードで、税理士監修のAIが9割以上の精度で勘定科目を自動判定（出典）
- 消費税の申告にも最安のカンタンプランから対応＝受託会社やメーカーに求められてインボイス登録をし、2割特例を使う場合も同じアプリで完結できる
- 最安のカンタンプランは年払いで月980円（税抜・年額11,760円）。2026年確定申告期間の全29日間、App Storeランキング確定申告アプリ内1位（Sensor Tower）で、無料トライアルから始められる
- 24時間のAIチャットに加え、LINEで専門スタッフに相談できる（カンタンプラン以上）＝「レシピの試作の食材は経費になる？」という迷いも、面談の後に聞ける
- 登録者40万人超の税理士YouTuber・ヒロ税理士が監修した税務調査リスクチェックと、追徴課税時に利用料を全額返金する保証（安心プラン）
こんな人に向いている
- 病院や施設のパートを続けながら、特定保健指導を受託している
- 源泉徴収される報酬とされない報酬が混ざっている
- 保健指導・レシピ・監修・講師と、取引先がいくつもある
- パソコンを開く時間がなく、スマホだけで申告を終えたい
栄養相談の教室やサロンを構えて事業を広げるならfreee
freeeは○×の質問に答える形式で申告書を作れる、初心者向けの設計が特徴の会計ソフトです。栄養相談のサロンや料理教室を構える、スタッフを雇う、企業との顧問契約で請求書を出す件数が増えたなど、事業として広げたい人、将来は法人化も考えている人に向いています。
おすすめポイント
- ○×の質問に答えるだけで確定申告書を作成できる
- 請求書の発行や給与計算までシリーズでそろう
- 法人化したあとも法人向けfreee会計にデータを引き継げる
こんな人に向いている
- 教室やサロンを構える、スタッフを雇う予定がある
- 請求書を出す取引が多い
複数の口座やカードをまとめて管理したいならマネーフォワード
マネーフォワード クラウド確定申告は、連携できる金融機関の多さが強みです。パートの給与の振込口座、委託料の受け取り口座、食材や器の購入に使うカードと、お金の出入り口が多い人に向いています。
おすすめポイント
- 連携できる銀行・カード・電子マネーなど金融関連サービスが豊富
- 家計簿アプリ「マネーフォワード ME」と組み合わせて家計と事業をまとめて把握できる
- レポート機能で月ごとの収支を見える化できる
こんな人に向いている
- 委託料の受け取り口座やカードが複数ある
- 生活費と栄養の仕事の収支をまとめて管理したい
パソコンでじっくり進めたいならやよいの青色申告
やよいの青色申告 オンラインは、会計ソフトの老舗・弥生のクラウド版です。面談のない曜日や月末にパソコンの前に座る時間があり、帳簿や決算書を大きな画面で確認しながら進めたい人に向いています。
おすすめポイント
- セルフプランは初年度無料で始められる
- 画面の大きいパソコンで決算書までじっくり作り込める
- 老舗ならではのサポート体制（プランにより電話・チャット）
こんな人に向いている
- 帳簿や決算書はパソコンでまとめて進めたい
- まず無料で1年試したい
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管理栄養士の確定申告で注意したいポイント
管理栄養士の申告でつまずきやすいのは、源泉徴収される報酬の見分け方・出来高の委託料の計上時期・試作の食材の線引き・調理家電や機材の金額・通信費と自宅の按分・個人事業税と消費税・パートとの掛け持ちと扶養の7つです。順に整理します。
原稿料・監修料・講演料は源泉徴収され保健指導の委託料は明細で確かめる
出版社などから受け取る原稿料や書籍などの監修料、講演の講師料、スクールや企業から受け取る料理教室の講師料は、10.21%（1回に100万円を超える部分は20.42%）が源泉徴収されます（国税庁 源泉徴収のあらまし 令和8年版 第5章）。一方、特定保健指導や栄養指導の委託料は、源泉徴収の対象として列挙された報酬に名指しがなく、契約の中身によって扱いが分かれます。支払明細で源泉所得税の欄を確認しましょう。
| 仕事の種類 | 源泉徴収 | 申告での扱い |
|---|---|---|
| 雑誌・書籍などの原稿料、書籍などの監修料 | 10.21%が引かれる | 引かれる前の金額を売上にし、引かれた税金は申告で精算する |
| 講演・セミナーの講師料、スクールや企業から受け取る料理教室の講師料 | 10.21%が引かれる | 引かれる前の金額を売上にし、引かれた税金は申告で精算する |
| 特定保健指導・栄養指導の委託料 | 支払う側の扱いによる | 支払明細で源泉所得税の欄を確認する |
| Web記事の監修・食品メーカーの商品開発・レシピ開発の報酬 | 名目と仕事の中身によって分かれる | 支払明細で源泉所得税の欄を確認する |
| 個人のお客さんの栄養相談 | 引かれない（給与を払っていない個人が払う報酬は源泉不要） | 受け取った金額を売上にする |
源泉徴収された報酬は、引かれる前の金額を売上にし、引かれた税金は確定申告で差し引きます。経費が多い年や、パートの給与と合わせても所得が少ない年は、引かれすぎた税金が戻ってくることがあります。取引先から届く支払明細や支払調書は、源泉徴収された額を確かめる手がかりになるので保存しておきましょう。
出来高の委託料は面談をした年の売上に入れる
面談1件ごとに報酬が決まる契約なら、特定保健指導の委託料は、振り込まれた日ではなく面談を終えた日の年の売上です（国税庁 所得税基本通達36-8）。12月に行った初回面談や継続支援の分が翌年2月に振り込まれても、面談をした年の売上になります。年末の時点で振り込まれていない委託料も、その年の売上に入れます。
面談がキャンセルになってキャンセル料を受け取った場合も、その分は売上に入れます。件数で報酬が決まる仕事は月ごとの収入が読みにくいので、委託先ごとに面談の件数と入金額を記録しておくと、年末に売上を数えるときに迷いません。副業で雑所得として申告し、前々年の副業（雑所得）の収入が300万円以下の人は、申告書に記載すれば入金した年の売上にする現金主義も選べます。
試作の食材や撮影小物は経費で家族の食事と兼ねる分は除く
レシピ開発や料理教室のために買った食材、撮影用の器やクロスなどの小物は、仕事のための支出として経費にできます。ただし、試作した料理を家族の食事にしたり、普段の食材とまとめて買ったりした分は、生活と重なる家事関連費です。仕事に必要な部分をはっきり分けられる場合に限り、その分だけを経費にできます（国税庁 No.2210 必要経費の知識）。
レシートには、どのレシピの試作か、撮影日、納品先をメモしておくと、後から仕事の分を説明しやすくなります。学会や研修の参加費、専門書の費用も、今の仕事に直接必要なものなら経費にできます。自分の健康のためのジム代やサプリメント、普段の食費は、栄養の仕事をしていても原則として経費にはなりません。自宅で料理教室を開くことが仕事の中心になっている人は、こちらの記事も参考になります。
調理家電やカメラ・パソコンは金額で経費にする年が変わる
オーブンレンジやフードプロセッサー、撮影用のカメラ、面談に使うパソコンなどは、10万円未満なら買った年の経費、10万円以上20万円未満なら3年に分けて経費にできます。一定の要件を満たす青色申告者なら、2026年4月から2029年3月31日までに買った40万円未満のもの（2026年3月31日までに買ったものは30万円未満）は、年合計300万円まで一度に経費にできます（国税庁 No.2100 減価償却のあらまし）。それ以上のものは、カメラは5年、パソコンは4年のように、種類ごとに決められた年数で分けて経費にします。
一方、病院や施設に雇われて給与で働く分には、経費という考え方はありません。勤め先で使う電卓や白衣を自分で買っても、給与からは自動的に給与所得控除が差し引かれるだけです。
オンライン面談の通信費や自宅の作業場所は仕事で使う割合で分ける
自宅からオンラインで面談をしているなら、インターネットの回線代やスマホ代、自宅の家賃や電気代のうち、仕事で使った分を経費にできます。仕事と生活の両方に使う支出なので、使った時間や部屋の広さなど、説明できる基準で割合を決めて按分します（国税庁 所得税基本通達45-2）。
面談用のヘッドセットやWebカメラ、栄養計算ソフトの利用料は、仕事専用なら全額を経費にできます。受託会社から貸し出された機器や、会社が負担している通信費は、自分の経費には入れません。
個人事業税は都道府県の判断・消費税は相談や指導なら第五種で考える
個人事業税がかかる法定業種の一覧に「栄養士」「管理栄養士」の名称はなく、課税されるかどうかとその税率は都道府県が仕事の中身で判断します（東京都主税局 個人事業税）。税率は業種で変わり、東京都では「その他の医業に類する事業」は3%、コンサルタント業などは5%です。事業の所得（青色申告特別控除を引く前の金額）が年290万円を超えたら、事務所のある都道府県（事務所がなければ住んでいる都道府県）の税事務所に確認しておきましょう。
消費税の申告が必要になるのは、原則として2年前の課税売上が1,000万円を超えた年か、インボイス登録をした場合です。免税事業者がインボイス登録をして課税事業者になった場合は、令和8年分までは2割特例が使えます。令和9年分・10年分は、2年前の課税売上が1,000万円以下でインボイス登録をしている個人事業者なら3割特例が使えます。
個人のお客さんから受け取る自費の栄養相談の料金は、保険診療のような非課税の療養には当たらず、消費税の課税対象です。特定保健指導の委託料の扱いは国税庁の資料に名指しの説明がないため、課税事業者になったら税務署に確認しましょう。簡易課税を選ぶと、栄養相談や指導のようなサービスは第五種事業（みなし仕入率50%）、自分で作って売る作り置きやお菓子は製造小売業として第三種事業（同70%）です（国税庁 No.6509 簡易課税制度の事業区分）。
病院パートと掛け持ちなら「20万円」と住民税・扶養のラインを確認する
病院や施設のパートで年末調整を受けながら業務委託の仕事をしているなら、給与以外の所得が20万円を超えると確定申告が必要です（国税庁 No.1900 給与所得者で確定申告が必要な人）。年末調整は勤め先の給与だけが対象で、委託の報酬は含まれません。20万円以下でも、住民税は市区町村への申告が必要になることがあります。源泉徴収された講師料などがある人は、確定申告をすれば税金が戻ることもあります。
夫や家族の扶養に入っている人は、税金の扶養は令和8年分は合計所得62万円以下（給与だけなら年収136万円以下）が基準です（国税庁 No.1191 配偶者控除、財務省 令和8年度税制改正の大綱）。社会保険の扶養は年収130万円未満（19歳以上23歳未満は150万円未満）が目安で、業務委託の収入をどう数えるかは加入している健康保険によって違います。扶養内に収めたい人は、面談の件数を増やす前に健康保険の窓口で確かめておくと安心です。
勤め先の就業規則で副業が認められているかも、事前に確かめておきましょう。副業が勤め先に知られる仕組みは、こちらの記事で解説しています。
面談の合間に確定申告を終わらせる方法
コツは、申告期にまとめてやろうとせず、面談や納品が終わるたびに取引先と件数・金額を記録し、入金されたら明細と照らし合わせることです。委託料が振り込まれたら、どの月の面談分か、源泉徴収されているかを明細で確かめる。試作の食材や撮影小物の通販はカード連携で自動で取り込む。年末には、まだ入金されていない面談や原稿の分を書き出し、勤め先の源泉徴収票を受け取っておく。これだけで、申告期には確認して提出するだけになります。
無料トライアルで口座とカードを連携してみて、委託料の入金や食材の支払いが自動で取り込まれるかを試してから決めるのが失敗しない選び方です。なお、自動連携やAIの仕訳結果をそのまま提出せず、最後にひととおり見直すのはどのアプリでも共通の基本です。
タックスナップは、受託会社からの委託料と原稿料・監修料、源泉徴収、パートの給与、食材や機材の支払いを1つにまとめ、申告までスマホで終えられる設計です。面談の待ち時間や移動中のスキマ時間だけで、申告の準備が回ります。
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「個人事業主・スマホ完結」に特化した確定申告アプリ
タックスナップは、日々の経費処理から確定申告書の作成・提出まで、個人事業主・フリーランスに必要な会計機能がすべてスマホで完結できるアプリです。
今までの会計ソフトは「パソコン操作」や「機能の多さ」を前提としたサービスが多かった一方で、タックスナップは「個人事業主・スマホ完結」に特化し、会計知識が全くない方でも、スキマ時間だけで確定申告が終わるように設計しています。
「初めての確定申告でも迷わずに提出できた」 「他の会計ソフトから乗り換えて、圧倒的にラクになった」 といった嬉しいレビューもいただいています。
App Store確定申告アプリランキング1位を獲得
ここ数年で、タックスナップの利用者は急拡大中。
2026年の確定申告期間（2026年2月16日〜3月16日）では、大手会計ソフトのアプリも含む確定申告アプリの中で、全期間にわたってApp Storeランキング1位を獲得しました。
（参照：Sensor TowerのApp Storeランキングデータ）
他会計ソフトの約4倍の経費処理スピード
意外に時間を取られてしまうのが、日々の経費処理です。 「気づいたら何十件も経費が溜まっていた」という時でも、タックスナップならあっという間に登録が完了します。
外部機関による比較調査では、タックスナップを使うと10分間で平均518件の経費を処理できることがわかっています。 他会計ソフトと比べて約4倍、手書きの約18倍、Excelの約40倍のスピードです。
出典：株式会社タックスナップ 「【比較調査】確定申告アプリ「タックスナップ」、同時間での経費処理件数が他会計ソフトと比較して約4倍を記録。」 （実査運営機関：株式会社アスマーク）
速さの秘訣は丸投げ仕分け
タックスナップの経費処理の速さの最大の理由は、「丸投げ仕分け」機能です。
銀行やカードの取引データが自動で反映されるだけでなく、それぞれの取引が経費かプライベートか、どの勘定科目が適しているのかをアプリが高精度で自動判定してくれます。
「丸投げ仕分け」機能を使えば1,000件の仕分けも最短3秒で完了するので、経費処理が驚くほど楽になります。
税理士監修の機能で、はじめての確定申告でも安心
「本当にこの内容で提出して大丈夫？」という不安を解消するために、税理士監修の「税務調査リスクチェック機能」があります。
あなたのデータをもとに、同じ職種の人の傾向と比べながら、税務調査が入りやすいかをアプリが診断します。
修正するべき内容も表示されるので、事前に修正し、安心して提出できます。
タックスナップは、確定申告をできるだけ簡単に、かつ安心して提出できるようにサポートするアプリです。 無料トライアルも行っているので、まずはその快適さを体験してみてください。
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まとめ
管理栄養士の確定申告は、「病院や施設に勤めて年末調整を受けているなら不要、業務委託やフリーの仕事を受けたら自分で申告」「原稿料・監修料・講演料は源泉徴収され、保健指導の委託料は明細で確かめる。引かれた税金は申告で精算する」「2か月後に入る委託料も、売上にするのは面談をした年」の3点を押さえれば怖くありません。献立を1食ずつ組み立てるように、報酬と経費も1件ずつ記録していけば、申告はきちんと形になります。
よくある質問
Q. 病院に勤める管理栄養士も確定申告は必要ですか？
1か所に勤めて年末調整を受けているなら、原則不要です。休日や夜に業務委託の仕事を受けて、給与以外の所得が20万円を超えた場合は申告が必要です。
Q. フリーの管理栄養士は、いくらから申告が必要ですか？
令和8年分は、所得が基礎控除の104万円などの合計を超えたら必要です。基礎控除が104万円になるのは合計所得489万円以下の場合で、所得は受け取った報酬から試作の食材や通信費、交通費などの経費を引いた金額です。源泉徴収されている人は、所得が少なくても申告すれば税金が戻ることがあります。
Q. 特定保健指導の委託料から税金は引かれますか？
特定保健指導や栄養指導の委託料は、源泉徴収の対象として列挙された報酬に名指しがなく、契約の中身によって扱いが分かれます。支払明細で源泉所得税の欄を確認し、引かれていればその額を申告で差し引きます。
Q. 原稿料や監修料から10.21%引かれています。戻ってきますか？
経費や控除を差し引いて計算した税額より多く引かれていれば、確定申告で戻ってきます。取引先ごとに引かれた額を記録し、支払明細を保存しておきましょう。
Q. 講演やセミナーの講師料は源泉徴収されますか？
企業や団体から受け取る講演の講師料は、10.21%が源泉徴収されます。料理教室の講師料も、スクールや企業から受け取る場合は源泉徴収の対象です。
Q. 個人のお客さんの栄養相談の料金から、税金が引かれていません。
給与を払っていない個人が払う報酬は、源泉徴収の対象になりません。受け取った金額をそのまま売上にします。
Q. 12月の面談分が翌年2月に振り込まれます。いつの売上ですか？
面談1件ごとに報酬が決まる契約なら、面談をした年の売上です。年末の時点で振り込まれていない分も、その年の売上に入れます。
Q. 面談のキャンセル料はどう扱いますか？
受け取ったキャンセル料は、売上に入れます。キャンセル料が出ない契約で面談が流れた分は、売上にはなりません。
Q. 委託料の入金が2か月先です。決まりはありますか？
従業員を使っている事業者が、従業員のいないフリーランスに仕事を頼む場合、報酬の支払期日は、面談などの仕事を終えた日から60日以内に決めて、その日までに支払う決まりがあります（e-Gov法令検索 特定受託事業者に係る取引の適正化等に関する法律）。ただし、受託会社が健康保険組合などから受けた仕事を再委託している場合は、再委託であることや元の支払期日が示されていれば、元の支払期日から30日以内でよいという例外があります。契約書で支払期日を確認しておきましょう。
Q. レシピの試作に使った食材は経費になりますか？
仕事のために買った食材は経費にできます。試作した料理を家族の食事にした分や、普段の食材とまとめて買った分は、仕事の分をはっきり分けられる場合に限り、その分だけを経費にします。
Q. 学会や研修の参加費は経費になりますか？
今の仕事に直接必要な知識や技能を身につけるための費用なら、経費にできます。参加した学会や研修の名前と、どの仕事に役立てたかを記録しておきましょう。
Q. オーブンレンジやカメラは一度に経費にできますか？
10万円未満なら買った年の経費にできます。一定の要件を満たす青色申告者なら、2026年4月から2029年3月31日までに買った40万円未満のものも、年合計300万円まで一度に経費にできます。
Q. 自宅からのオンライン面談で、家賃や通信費は経費になりますか？
仕事で使った割合の分は経費にできます。使った時間や部屋の広さなど、説明できる基準で按分しましょう。
Q. 自分の健康のためのサプリやジム代は経費になりますか？
栄養の仕事をしていても、原則として経費にはなりません。商品の監修のために試すなど、仕事のためと説明できる支出かどうかで判断します。
Q. 管理栄養士の資格がなくても、栄養相談の仕事はできますか？
栄養士法は名称を守る資格なので、資格を名乗らない食事のアドバイス自体は禁じられていません。ただし「栄養士」「管理栄養士」やそれに似た名称を使って栄養の指導を仕事にできるのは、免許を持つ人だけです。
Q. 扶養に入ったまま特定保健指導の仕事を受けられますか？
税金の扶養は令和8年分は合計所得62万円以下、社会保険の扶養は年収130万円未満が目安です。業務委託の収入の数え方は健康保険によって違うので、加入している健康保険に確認しましょう。
Q. 個人事業税はかかりますか？
法定業種に栄養士の名指しはなく、課税されるかどうかとその税率は都道府県が判断します。事業の所得（青色申告特別控除を引く前の金額）が年290万円を超えたら、事務所のある都道府県（事務所がなければ住んでいる都道府県）の税事務所に確認しましょう。
Q. インボイス登録は必要ですか？
登録は任意ですが、受託会社やメーカーから求められることがあります。登録すると消費税の申告が必要になりますが、令和8年分までは2割特例、令和9年分・10年分は3割特例が使えます。
Q. 副業がばれることはありますか？
確定申告をすると住民税の金額が変わるため、給与から住民税を天引きしている勤め先が気づく可能性はあります。まずは就業規則で副業が認められているかを確認してください。
Q. 開業届は出すべきですか？
フリーの管理栄養士として継続して仕事をするなら、開業届を出すのが原則です。提出期限は、事業を始めた年の確定申告期限までです。青色申告承認申請書とセットで出せば、最大65万円の特別控除が使えるようになります。
Q. 今使っている会計ソフトからデータを移行できますか？
できます。たとえばタックスナップはfreee・マネーフォワード・弥生・PayPayからのデータ移行に対応しています。年初から新しいアプリで始めるか、申告前に前年分をまとめて移すのがスムーズです。
