法人タクシーで20年乗り、60歳を前に個人タクシーの許可を取った。売上は全部自分のものになったのに、燃料代、駐車場代、組合費、カードや配車アプリの手数料、そして翌年にまとめて届く国民健康保険料と税金で、手元に残る額は思ったほど増えない。個人タクシーのお金は、現金、クレジットカード、配車アプリ、タクシーチケットと、受け取り方ごとに入り方が違います。法人の乗務員だったころは会社がやっていた売上の集計と税金の計算を、独立した日から全部自分でやることになります。
確定申告アプリ（会計ソフト）選びは、日報の売上とカードやアプリの入金を手数料を引く前の金額で記録し、燃料や車両の支払いとあわせて乗務明けに申告まで終えられるかで決まります。この記事では、現金とキャッシュレスが混ざった売上の記録のしかた、事業用に登録した車の償却年数、インボイス登録後の消費税の特例、年金をもらいながら乗る場合の扱いといった個人タクシーならではの論点から、おすすめの4本を比較します。
この記事のポイント
- 法人タクシーの乗務員で、会社の年末調整を受けているなら、確定申告もアプリも原則不要。個人タクシー（1人1車の事業者）は事業所得として自分で申告する
- 売上は現金もカードも配車アプリも、手数料を引く前の金額で記録する。差し引かれた手数料は経費にし、日報の営収と入金を突き合わせる
- 事業用として登録した車は、運送事業用の耐用年数（総排気量2リットル以下なら3年）で経費にする。自家用車の年数とは違う
- インボイス登録をした個人タクシーは、令和8年分まで2割特例、令和9年分・10年分は3割特例。簡易課税を選ぶならタクシーは第五種事業
- 迷ったら、日報の売上とカードやアプリの手数料を、乗務明けに切り分けたいならタックスナップ、タクシー以外の事業も持って請求書や給与まで広げるならfreee、複数の口座やカードをまとめて管理するならマネーフォワード、パソコンでじっくりならやよいの青色申告
確定申告でカンタンと安心を両立した3つの魅力
開業届の作成/提出が最短5分・完全無料
アプリからの提出で
確定申告機能も1年間無料
- スマホだけ・最短5分で提出完了
- 記入例つきで、書き方に迷わない
- 提出まで1つのアプリ内で完結
※無料対象はタックスナップの安心プラン利用料です
※タックスナップで開業届をアプリ内提出した方に適用
個人タクシーの仕事に確定申告アプリは必要？
タクシー会社に雇われて乗務し、会社で年末調整を受けているなら、確定申告もアプリも原則として必要ありません。歩合給でも、会社から受け取るのは給与です。一方、個人タクシーの許可を受けて1人1車で営業している人は、売上から経費を引いた所得を事業所得として自分で申告します。会社員のように源泉徴収票が届くことはなく、売上の集計も税金の計算も自分でします。
| 働き方 | 確定申告の目安 |
|---|---|
| 法人タクシーの乗務員（会社で年末調整あり） | 原則不要（年末調整で完結） |
| 法人タクシーの乗務員で、休日に別の仕事の収入がある | 給与以外の所得が20万円を超えたら必要 |
| 個人タクシー事業者（1人1車） | 所得が基礎控除などの合計（令和8年分の基礎控除は合計所得489万円以下で104万円）を超えたら必要。青色申告の控除を使うなら申告が必須 |
| 年金をもらいながら個人タクシーを続けている | 事業所得と公的年金の雑所得を合わせて申告する |
ここでいう所得は、売上の総額ではなく燃料代や車両費、組合費などの経費を引いた金額です。法人タクシーの乗務員が休日に別の仕事をして収入を得ている場合は、給与以外の所得が20万円を超えたら確定申告が必要で、20万円以下でも住民税の申告は必要です。この記事はここから先、個人タクシー事業者の申告を中心に進めます。トラックや軽貨物など、荷物を運ぶ仕事の申告はこちらの記事で解説しています。
個人タクシーは国の許可を受けた事業で、許可には期限がある
個人タクシーは道路運送法の一般乗用旅客自動車運送事業で、国土交通大臣の許可を受けて営業します（e-Gov法令検索 道路運送法）。許可の条件として、使う車は1両で、他人にその車を営業のために運転させることはできません。
関東運輸局の審査基準では、申請日に65歳未満で、有効な第二種免許と年齢に応じた運転経歴があること、設備資金80万円以上と運転資金80万円以上などの所要資金を自己資金で持っていること、法令試験に合格することなどが条件です（関東運輸局 個人タクシー事業の許可及び譲渡譲受認可申請事案の審査基準）。資金や経歴の数字は運輸局ごとに違うことがあるので、営業したい地域の運輸局の公示で確認しましょう。
許可には概ね3年の期限が付き、更新を重ねて営業を続けます。関東運輸局の基準では、満75歳に達する日以降の期限は付されないため、個人タクシーは75歳までが一つの区切りです。人口がおおむね30万人以上の都市を含まない営業区域では80歳未満まで申請でき、満80歳までの営業が認められる仕組みもあります。引退する人から事業を譲り受ける譲渡譲受の認可でも、譲り受ける側には新規の許可と同じ資格が求められます。仕事ごとの許可と届出は、こちらの記事で一覧にしています。
青色申告65万円控除はアプリで取れる？
取れます。個人タクシーとして続けるなら、開業届と青色申告承認申請書を出しておけば、最大65万円の控除が受けられます。65万円控除には複式簿記の帳簿が必要ですが、確定申告アプリなら取引を入力するだけで自動で出来上がります。e-Taxで提出すれば控除額は55万円ではなく65万円になります。令和9年分からは、紙で提出すると控除は10万円になり、e-Taxでの提出が65万円の条件になります（財務省 令和8年度税制改正の大綱）。
税理士に頼むのとどちらがいい？
1人1車で自分だけが乗る個人タクシーなら、費用の面では確定申告アプリで十分です。取引の相手は乗客と、カード会社や配車アプリなどの精算先で、仕入れも在庫もありません。1日ごとの売上と、燃料や駐車場などの支払いを記録していけば申告書は作れます。相場を比べてみます。
| 依頼方法 | 費用の目安（年間） |
|---|---|
| 税理士に記帳から丸ごと依頼 | 10〜20万円 |
| 税理士に申告書作成だけスポット依頼 | 5〜10万円 |
| 確定申告アプリ | 1〜3万円台 |
アプリなら年1〜3万円台で利用料は経費にできる
確定申告アプリの利用料は年間1〜3万円台で、個人タクシーの所得を申告する人は全額をその年の経費にできます。燃料や無線の保守料と同じく、営業を回すための費用です。
税理士に頼んだほうがいいのはこんな場合
車両を買った年の消費税の計算方法を選ぶ、引退する人から事業を譲り受けた対価の扱いを決める、配偶者に事務を手伝ってもらって給与を払う、税務署から調査の連絡が来たという場合は、税理士に相談する価値があります。金額が大きく、選び方で納める税金が大きく変わる場面だからです。
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個人タクシーが確定申告アプリを選ぶ4つの基準
個人タクシーのアプリ選びは、①現金・カード・配車アプリ・タクシーチケットの売上を、手数料を引く前の金額で日報と突き合わせて記録できるか、②燃料や洗車、高速代のレシートを、乗務明けにその場で撮って記録できるか、③隔日勤務の明け番に、スマホだけで申告まで終わるか、④車の償却年数や消費税の特例、年金との関係を質問できる窓口があるか、の4つで決まります。どれも「売上が現金とキャッシュレスに分かれ、車と走ることにお金がかかる」というこの仕事の構造から来る基準です。
現金・カード・配車アプリ・タクシーチケットの売上を、手数料を引く前の金額で日報と突き合わせて記録できるか
現金の売上はその日の日報に残り、カードや電子マネー、配車アプリの売上は数日から1か月ほど遅れて、手数料を引かれた金額で振り込まれます。タクシーチケットは組合やチケット会社の精算を経て入金されます。どの入金がいつの乗務の分で、いくら手数料を引かれているかを、日報の営収と突き合わせて記録できるかが最初の基準です。
燃料や洗車、高速代のレシートを、乗務明けにその場で撮って記録できるか
LPGやガソリンの給油、洗車、高速代、タイヤ交換と、個人タクシーの支出は毎日の小さなレシートの積み重ねです。レシートを受け取ったその場で撮り、仕事用として記録できるかを確認しましょう。乗務が続くと、1週間分のレシートがダッシュボードにたまります。
隔日勤務の明け番に、スマホだけで申告まで終わるか
隔日勤務で乗っているなら1回の乗務は長く、明け番は体を休める日です。帳簿のためにパソコンの前に座る気力は残りません。記帳から申告書の作成、e-Taxでの提出までスマホだけで終わるかを確認しましょう。
車の償却年数や消費税の特例、年金との関係を質問できる窓口があるか
「譲り受けた中古の車は何年で償却する？」「2割特例が終わったら消費税はどうなる？」「年金をもらいながら乗っても年金は減らない？」。個人タクシーの申告には、判断に迷う点が少なくありません。チャットやLINEで質問できる窓口があると、申告の直前で手が止まることを防げます。
アプリ選びでよくある失敗
よくある失敗は次の3つです。どれも「売上を手数料を引く前の金額で日報と突き合わせ、車と走るための支出を分けて記録できるか」を基準に選べば避けられます。
- 手数料を引かれた後の振込額を売上にして、売上も経費も実際より小さく記録してしまう
- 事業用に登録した車を自家用車と同じ年数で償却し、その年に経費にできる額を小さくしてしまう
- 現金の売上を日報と突き合わせずに記録し、走行距離や燃料代と合わない帳簿になってしまう
個人タクシーにおすすめの確定申告アプリ4選
日報の売上とカードやアプリの手数料を、乗務明けに切り分けたいならタックスナップ、タクシー以外の事業も持って請求書や給与まで広げるならfreee、複数の口座やカードをまとめて管理するならマネーフォワード、パソコンでじっくり進めるならやよいの青色申告が有力です。まずは最安プラン同士の比較表で全体像をつかんでください。
| アプリ名 | スマホ完結度 | レシート撮影上限（最安プラン） | カード・口座連携の自動仕訳 | 月額（最安・年払い・税抜） |
|---|---|---|---|---|
| タックスナップ | ◎ 提出まで完結 | 無制限 | ◎ 連携明細をAIが自動仕訳・スワイプで確認するだけ | 980円・無料トライアルあり |
| freee | ○ | 月5枚 | ○ 自動で経理 | 980円・無料お試しあり |
| マネーフォワード | ○ | 月15件（超過は上位プランへ） | ◎ 連携できる金融サービスが豊富 | 900円・無料トライアルあり |
| やよいの青色申告 | △ パソコン前提 | 対応（上限の公表なし） | ○ スマート取引取込 | 初年度無料あり |
日報の売上とカードやアプリの手数料を、乗務明けに切り分けたいならタックスナップ
タックスナップはスマホ完結に特化した確定申告アプリで、法人タクシーから独立して初めて自分で申告する人や、現金とカード・配車アプリの売上が混ざって入ってくる人に向いています。現金・カード・配車アプリの売上と、燃料や車両の支払いを1つにまとめて、乗務明けにも申告まで進められます。
おすすめポイント
- 連携した口座の入金から、カード会社や配車アプリ、タクシーチケットの精算金をスワイプで事業の売上に仕分けでき、現金の売上や差し引かれた手数料とあわせて1つの申告書にまとめられる
- 連携したカードの明細は、特許を取得した「スワイプ仕分け」（右＝経費・左＝プライベート）で1件ずつ切り分け＝燃料カードの給油や高速代も、客待ちの数分で片づく（出典）
- 洗車やタイヤ交換、車内の備品のレシートはカメラで撮るだけ（読み取り枚数無制限・カンタンプラン以上）。「これは経費になる？」と迷ったら「みんなはどうしてる」機能で同じ職種の判断を確認できる
- スワイプと丸投げ仕分け（1,000件最短3秒・安心プラン以上）で、複式簿記の知識ゼロでも青色申告65万円控除に必要な帳簿と書類を作れる（白色申告の収支内訳書にも対応）
- マイナンバーカードがあれば、申告書の作成からe-Taxでの提出（電子申告）まですべてスマホだけで完結＝隔日勤務の明け番に、パソコンを開かずに申告を進められる
- 職種に合わせた職種特化モードで、税理士監修のAIが9割以上の精度で勘定科目を自動判定（出典）
- 消費税の申告にも最安のカンタンプランから対応＝インボイス登録をして2割特例を使う個人タクシーも、同じアプリで完結できる
- 最安のカンタンプランは年払いで月980円（税抜・年額11,760円）。2026年確定申告期間の全29日間、App Storeランキング確定申告アプリ内1位（Sensor Tower）で、無料トライアルから始められる
- 24時間のAIチャットに加え、LINEで専門スタッフに相談できる（カンタンプラン以上）＝「事業用の車で買い物に行った分はどうする？」という迷いも、乗務の後に聞ける
- 登録者40万人超の税理士YouTuber・ヒロ税理士が監修した税務調査リスクチェックと、追徴課税時に利用料を全額返金する保証（安心プラン）
こんな人に向いている
- 法人タクシーから独立して、初めて自分で確定申告をする
- 現金・カード・配車アプリ・チケットと、売上の入り方が混ざっている
- 燃料や洗車、高速代のレシートが毎日たまる
- パソコンを開く時間がなく、スマホだけで申告を終えたい
タクシー以外の事業も持って請求書や給与まで広げるならfreee
freeeは○×の質問に答える形式で申告書を作れる、初心者向けの設計が特徴の会計ソフトです。タクシーのほかに自宅の一部を貸している、家族で別の商売もしている、法人のお得意先に請求書を出す件数が多いなど、タクシー以外の事業も含めて広げたい人、将来は別の事業を法人にすることも考えている人に向いています。
おすすめポイント
- ○×の質問に答えるだけで確定申告書を作成できる
- 請求書の発行や給与計算までシリーズでそろう
- 法人化したあとも法人向けfreee会計にデータを引き継げる
こんな人に向いている
- タクシー以外の事業も営んでいる
- 法人の取引先に請求書を出す件数が多い
複数の口座やカードをまとめて管理したいならマネーフォワード
マネーフォワード クラウド確定申告は、連携できる金融機関の多さが強みです。現金の売上を入金する口座、カードや配車アプリの精算が振り込まれる口座、給油に使う燃料カードと、お金の出入り口が多い人に向いています。
おすすめポイント
- 連携できる銀行・カード・電子マネーなど金融関連サービスが豊富
- 家計簿アプリ「マネーフォワード ME」と組み合わせて家計と事業をまとめて把握できる
- レポート機能で月ごとの収支を見える化できる
こんな人に向いている
- 売上の入金口座やカードが複数ある
- 生活費とタクシーの収支をまとめて管理したい
パソコンでじっくり進めたいならやよいの青色申告
やよいの青色申告 オンラインは、会計ソフトの老舗・弥生のクラウド版です。明け番や公休日にパソコンの前に座る時間があり、帳簿や決算書を大きな画面で確認しながら進めたい人に向いています。
おすすめポイント
- セルフプランは初年度無料で始められる
- 画面の大きいパソコンで決算書までじっくり作り込める
- 老舗ならではのサポート体制（プランにより電話・チャット）
こんな人に向いている
- 帳簿や決算書はパソコンでまとめて進めたい
- まず無料で1年試したい
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個人タクシーの確定申告で注意したいポイント
個人タクシーの申告でつまずきやすいのは、売上の記録のしかた・車の減価償却・経費の線引き・個人事業税・インボイスと消費税の特例・年金との関係・独立した年の手続きの7つです。順に整理します。
売上は手数料を引く前の金額で記録し、日報と入金を突き合わせる
売上は、現金でもカードでも配車アプリでも、乗客が支払った運賃の総額です。カード会社や配車アプリから差し引かれた手数料は、売上から引くのではなく経費として別に記録します（e-Gov法令検索 所得税法36条）。たとえば、1万円の運賃をカードで受け、手数料3%を引かれて9,700円が入金されたら、売上は1万円、支払手数料300円が経費です。
| 売上の受け取り方 | 入金 | 記録のしかた |
|---|---|---|
| 現金 | その場で受け取る | 日報の営収をその日の売上にする |
| クレジットカード・電子マネー | 後日、手数料を引いた金額で入金 | 運賃の総額を売上にし、手数料は経費にする |
| 配車アプリ（アプリ決済） | アプリ会社の精算サイクルで入金 | 精算書で運賃の総額と手数料の内訳を確認して記録する |
| タクシーチケット | 組合やチケット会社の精算を経て入金 | 券面の運賃の総額を売上にし、精算の手数料は経費にする |
個人タクシーには、乗客ごとの乗車区間や走行距離計の積算キロなどを記録した業務記録（日報）を1年間保存する義務があります（e-Gov法令検索 旅客自動車運送事業運輸規則25条）。一方、税務の帳簿や書類は原則7年間の保存が必要です（国税庁 No.2070 青色申告制度）。日報は運送のルールの1年ではなく、売上の根拠として7年間とっておきましょう。現金の売上は記録がなければ後から証明できません。日報の営収、帳簿の売上、走行距離の積算キロがかみ合っていれば、説明に困りません。
事業用に登録した車は運送事業用の年数で償却する
個人タクシーの許可を受けて事業用として登録した車は「運送事業用の車両」に当たり、総排気量2リットル以下の小型車なら3年、3リットル以上の大型乗用車なら5年、その間の排気量なら4年で減価償却します（e-Gov法令検索 減価償却資産の耐用年数等に関する省令 別表第一、国税庁 耐用年数の適用等に関する取扱通達2-5-6）。自家用の普通乗用車の6年とは別の区分です。排気量で年数が決まるので、車名ではなく車検証で確認しましょう。メーターや無線機など車に常時積んでいる機器は、車両と一括して同じ年数で償却します。
中古で買った車や譲り受けた車は、新車より短い年数で計算できる場合があります。初度登録の年月がわかる車検証を保存し、計算は税務署か税理士に確認しましょう。一方、ドライブレコーダーや決済端末、タブレットなどは、10万円未満なら買った年の経費、10万円以上20万円未満なら3年に分けて経費にできます。青色申告なら、2026年4月以後に買った40万円未満のものは、合計300万円まで一度に経費にできます（国税庁 No.2100 減価償却のあらまし）。
車を売ったり下取りに出したりしたときは、売った金額から未償却の残額などを引いた利益が、事業所得ではなく総合課税の譲渡所得になります。所有期間が5年を超えていれば長期譲渡所得として半分だけが課税の対象で、50万円の特別控除もあります（国税庁 No.3152 譲渡所得の計算のしかた（総合課税））。買い替えの年は、売った車と買った車の両方を記録しておきましょう。
燃料・車検・組合費は経費、国民健康保険料は経費ではなく控除
LPGやガソリンの燃料代、車検や整備、タイヤ、事業用の自動車保険、自動車税、組合費や支部費、無線の保守料、駐車場代、洗車代、カードや配車アプリの手数料は、個人タクシーの経費にできます。高速道路の料金は、乗客から運賃と別に実費で受け取った分は立て替えたお金の精算として処理し、営業のために自分で負担した分だけが経費です。
事業用の車を家の用事にも使う場合は、仕事で使った割合だけが経費です（国税庁 所得税基本通達45-2）。日報には営業中の走行距離と走行距離計の積算キロが残るので、その差から私用の割合を出せます。事業用の車を営業以外に使ってよいかは運送のルールの問題なので、所属する組合や運輸支局に確認しておきましょう。
一方、国民健康保険料や国民年金保険料は経費ではなく、社会保険料控除として所得から差し引きます。国民年金基金やiDeCo、小規模企業共済の掛金も、それぞれの控除として扱います。配偶者に事務を手伝ってもらって払う給与は原則として経費になりませんが、青色申告で事前に届出をした青色事業専従者給与なら、働きに見合う金額を経費にできます（国税庁 No.2075 青色事業専従者給与と事業専従者控除）。ただし、事業用の車を運転できるのは許可を受けた本人だけです。
個人事業税は運送業として5%
個人事業税では、一般乗用旅客自動車運送事業は第一種事業の運送業に当たり、事業の所得から年290万円の事業主控除を差し引いた残りに税率5%がかかります（東京都主税局 個人事業税）。業種の最終的な判断は都道府県が行います。個人事業税の計算では青色申告特別控除は差し引けないので、所得税より課税の対象が大きくなります。納めた個人事業税は、翌年の経費（租税公課）になります。
インボイスは登録者が多く、2割特例は令和8年分で終わる
インボイス登録をしている個人タクシーは多く、登録していれば、乗客から求められたときに登録番号を載せた簡易インボイス（領収書）を渡します。3万円未満なら交付しなくてよいという公共交通機関の特例は、船や路線バス、鉄道が対象でタクシーには使えません（国税庁 No.6625 適格請求書等の記載事項、e-Gov法令検索 消費税法施行令70条の9）。法人の乗客に「3万円未満だから領収書はいらない」と言われても、求められたら渡せるようにしておきましょう。
免税事業者から登録して課税事業者になった人は、令和8年分までは納める消費税を売上の消費税の2割にする2割特例が使えます。令和9年分と10年分は、2年前の課税売上が1,000万円以下の個人事業者に限って、売上の消費税の3割を納める3割特例が使えます（国税庁 インボイス制度の見直し）。3割特例を使うには申告書への記載が必要です。簡易課税を選ぶと、タクシーは第五種事業でみなし仕入率は50%です（国税庁 No.6509 簡易課税制度の事業区分）。令和11年分からどの方法で計算するかは、早めに決めておきましょう。
カード会社に払う加盟店手数料は消費税が非課税なので、一般課税で計算する場合は仕入税額控除の対象になりません（国税庁 質疑応答事例 クレジット手数料）。配車アプリの利用料や決済手数料は、精算書で消費税の区分を確認しましょう。車両を買った年に一般課税で消費税の還付を受けるかどうかは、その後の特例の使い方にも影響するので、税理士に相談してから決めるのが安全です。消費税の計算方法の全体像は、こちらの記事で解説しています。
年金をもらいながら乗る分には、在職老齢年金の調整は関係しない
公的年金は雑所得で、個人タクシーの事業所得と合わせて1枚の申告書で申告します（国税庁 No.1600 公的年金等の課税関係）。年金から源泉徴収された税金があれば、申告で精算します。
働きながら年金を受け取ると年金が減る在職老齢年金の仕組みは、日本年金機構の案内では、会社に就職して厚生年金に加入した場合や、70歳以上で厚生年金の適用事業所に勤めた場合に、年金と給与の額に応じて支給が止まるものと説明されています（日本年金機構 在職中の年金（在職老齢年金制度））。個人タクシーの事業所得は厚生年金の給与や賞与ではないので、この調整の計算には入りません。法人タクシーに残って厚生年金に加入したまま働く場合は対象になります。自分の年金がどう計算されるかは、年金事務所で確認しておくと安心です。年金受給者の申告の手順は、こちらの記事で解説しています。
独立した年は、給与と事業を合わせて申告し、翌年の支払いに備える
法人タクシーを辞めて年の途中で個人タクシーを始めた年は、辞めるまでの給与と、独立後の事業所得を合わせて1枚の申告書で申告します。辞めた会社から源泉徴収票を受け取っておきましょう。退職金を受け取った場合は、退職所得として別の計算になります。
独立すると、健康保険は国民健康保険に、年金は国民年金に切り替わり、保険料は全額が自己負担です。住民税や個人事業税、国民健康保険料は前年の所得をもとに翌年に請求が来るので、売上が伸びた年ほど、翌年の支払いの分を先に取り分けておきましょう。開業届は事業を始めた年分の確定申告期限までに出せばよいのですが、青色申告承認申請書はその年の3月15日まで（1月16日以後に開業した場合は開業から2か月以内）と期限が短いので、2枚まとめて出しておくのが確実です（国税庁 No.2090 新たに事業を始めたときの届出など）。
乗務明けに確定申告を終わらせる方法
コツは、申告期にまとめてやろうとせず、乗務が終わるたびに日報の営収を記録し、燃料や洗車のレシートはその日のうちに撮っておくことです。カードや配車アプリの入金があったら、精算書でどの期間の分か、いくら手数料を引かれているかを確かめる。駐車場代や組合費、保険料は口座やカードの連携で自動で取り込む。月の終わりに、日報の営収の合計と帳簿の売上が合っているかを見る。これだけで、申告期には確認して提出するだけになります。
無料トライアルで口座とカードを連携してみて、カードや配車アプリの精算金の入金や燃料の支払いが自動で取り込まれるかを試してから決めるのが失敗しない選び方です。なお、自動連携やAIの仕訳結果をそのまま提出せず、最後にひととおり見直すのはどのアプリでも共通の基本です。
タックスナップは、現金・カード・配車アプリの売上と、燃料や車両、組合費の支払いを1つにまとめ、申告までスマホで終えられる設計です。客待ちの時間や明け番のスキマ時間だけで、申告の準備が回ります。
\ AppStoreの確定申告アプリで1位 /
「個人事業主・スマホ完結」に特化した確定申告アプリ
タックスナップは、日々の経費処理から確定申告書の作成・提出まで、個人事業主・フリーランスに必要な会計機能がすべてスマホで完結できるアプリです。
今までの会計ソフトは「パソコン操作」や「機能の多さ」を前提としたサービスが多かった一方で、タックスナップは「個人事業主・スマホ完結」に特化し、会計知識が全くない方でも、スキマ時間だけで確定申告が終わるように設計しています。
「初めての確定申告でも迷わずに提出できた」 「他の会計ソフトから乗り換えて、圧倒的にラクになった」 といった嬉しいレビューもいただいています。
App Store確定申告アプリランキング1位を獲得
ここ数年で、タックスナップの利用者は急拡大中。
2026年の確定申告期間（2026年2月16日〜3月16日）では、大手会計ソフトのアプリも含む確定申告アプリの中で、全期間にわたってApp Storeランキング1位を獲得しました。
（参照：Sensor TowerのApp Storeランキングデータ）
他会計ソフトの約4倍の経費処理スピード
意外に時間を取られてしまうのが、日々の経費処理です。 「気づいたら何十件も経費が溜まっていた」という時でも、タックスナップならあっという間に登録が完了します。
外部機関による比較調査では、タックスナップを使うと10分間で平均518件の経費を処理できることがわかっています。 他会計ソフトと比べて約4倍、手書きの約18倍、Excelの約40倍のスピードです。
出典：株式会社タックスナップ 「【比較調査】確定申告アプリ「タックスナップ」、同時間での経費処理件数が他会計ソフトと比較して約4倍を記録。」 （実査運営機関：株式会社アスマーク）
速さの秘訣は丸投げ仕分け
タックスナップの経費処理の速さの最大の理由は、「丸投げ仕分け」機能です。
銀行やカードの取引データが自動で反映されるだけでなく、それぞれの取引が経費かプライベートか、どの勘定科目が適しているのかをアプリが高精度で自動判定してくれます。
「丸投げ仕分け」機能を使えば1,000件の仕分けも最短3秒で完了するので、経費処理が驚くほど楽になります。
税理士監修の機能で、はじめての確定申告でも安心
「本当にこの内容で提出して大丈夫？」という不安を解消するために、税理士監修の「税務調査リスクチェック機能」があります。
あなたのデータをもとに、同じ職種の人の傾向と比べながら、税務調査が入りやすいかをアプリが診断します。
修正するべき内容も表示されるので、事前に修正し、安心して提出できます。
タックスナップは、確定申告をできるだけ簡単に、かつ安心して提出できるようにサポートするアプリです。 無料トライアルも行っているので、まずはその快適さを体験してみてください。
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まとめ
個人タクシーの確定申告は、「法人タクシーの乗務員は会社の年末調整で完結し、個人タクシーは事業所得として自分で申告する」「売上は手数料を引く前の総額で記録し、日報の営収と入金を突き合わせる」「事業用に登録した車は運送事業用の年数で償却し、インボイス登録後の消費税は2割特例から3割特例へ移る」の3点を押さえれば怖くありません。乗務のたびに日報を書くように、売上と経費も1件ずつ記録していけば、申告はきちんと形になります。
よくある質問
Q. 法人タクシーの運転手も確定申告は必要ですか？
会社で年末調整を受けているなら、原則不要です。歩合給でも、会社から受け取るのは給与です。休日に別の仕事をして、給与以外の所得が20万円を超えた場合は申告が必要です。
Q. 個人タクシーは、いくらから申告が必要ですか？
令和8年分は、所得が基礎控除の104万円などの合計を超えたら必要です。所得は、売上から燃料代や車両費、組合費などの経費を引いた金額です。青色申告の控除や赤字の繰越しを使うなら、所得が少ない年も申告しておきましょう。
Q. 売上は、手数料を引かれた後の入金額で記録していいですか？
いいえ。乗客が支払った運賃の総額が売上で、差し引かれた手数料は経費として別に記録します。入金額だけを売上にすると、売上も経費も実際より小さくなります。
Q. 配車アプリの売上はどう記録しますか？
アプリ会社の精算書で、運賃の総額と手数料を分けて記録します。売上は乗務をした日の分として記録し、入金は精算書の期間と突き合わせます。迎車料金などの内訳も精算書で確認しましょう。
Q. タクシーチケットの売上はいつ、いくらで記録しますか？
乗客を運んだ日の売上として、券面の運賃の総額で記録します。組合やチケット会社の精算で引かれる手数料は経費です。入金が翌月以降になっても、売上の日は変わりません。
Q. 日報は何年保存すればいいですか？
運送のルールでは1年間ですが、税務では帳簿や書類を原則7年間保存するので、日報も7年間とっておきましょう。現金の売上の根拠になる書類です。
Q. タクシーの車は何年で減価償却しますか？
事業用として登録した車は運送事業用の車両として、総排気量2リットル以下なら3年、3リットル以上なら5年、その間なら4年です。自家用の普通乗用車の6年とは別の区分です。中古で買った車は短い年数で計算できる場合があるので、税務署か税理士に確認しましょう。
Q. 車を売ったり下取りに出したりしたら、どう申告しますか？
売った金額から未償却の残額などを引いた利益は、総合課税の譲渡所得になります。所有期間が5年を超えていれば半分だけが課税の対象で、50万円の特別控除もあります。
Q. 高速代は経費になりますか？
乗客から運賃と別に実費で受け取った分は立て替えたお金の精算として処理し、営業のために自分で負担した分だけが経費です。ETCの利用明細を保存しておきましょう。
Q. 組合費や支部費、無線の保守料は経費になりますか？
営業のために払う組合費や支部費、無線の保守料は、経費にできます。内訳のわかる明細や領収書を保存しておきましょう。
Q. 駐車場代は経費になりますか？自宅の車庫の場合は？
借りている駐車場の代金は、経費にできます。自宅の敷地の車庫なら家賃は発生しないので、固定資産税などを事業で使う分だけ按分する考え方になります。迷ったら税務署に確認しましょう。
Q. 事業用の車で買い物に行ったら、経費はどうなりますか？
仕事で使った割合だけが経費です。日報の営業中の走行距離と走行距離計の積算キロの差から、私用の割合を出せます。事業用の車を営業以外に使ってよいかは、所属する組合や運輸支局に確認しましょう。
Q. 国民健康保険料や国民年金保険料は経費になりますか？
経費ではなく、社会保険料控除として所得から差し引きます。払った金額の全額が控除の対象です。国民年金基金やiDeCoの掛金も、それぞれの控除として扱います。
Q. 個人事業税はかかりますか？
事業の所得が年290万円を超えると、かかることがあります。タクシーは運送業として税率5%です。計算のときに青色申告特別控除は差し引けません。
Q. インボイス登録は必要ですか？乗客に「3万円未満なら不要」と言われました。
登録は任意ですが、法人の乗客が多いなら求められることがあります。3万円未満なら交付しなくてよい特例は船や路線バス、鉄道のもので、タクシーには使えません。登録していれば、求められたときに登録番号を載せた領収書を渡します。
Q. 2割特例が終わったら、消費税はどうなりますか？
令和9年分と10年分は、2年前の課税売上が1,000万円以下の個人事業者なら、売上の消費税の3割を納める3割特例が使えます。その後は簡易課税（タクシーは第五種事業・みなし仕入率50%）か一般課税を選びます。
Q. 年金をもらいながら個人タクシーをすると、年金は減りますか？
在職老齢年金の調整は厚生年金に加入して働く人の仕組みで、個人タクシーの事業所得はその計算に入りません。公的年金は雑所得として、事業所得と合わせて申告します。自分の年金の計算は年金事務所で確認しておきましょう。
Q. 配偶者に事務を手伝ってもらっています。給与は経費になりますか？
原則として経費になりませんが、青色申告で事前に届出をした青色事業専従者給与なら、働きに見合う金額を経費にできます。ただし、事業用の車を運転できるのは許可を受けた本人だけです。
Q. 開業届は出すべきですか？
運輸局の許可とは別に、税務署に開業届を出すのが原則です。青色申告承認申請書とセットで出せば、最大65万円の特別控除が使えるようになります。
Q. 年の途中で法人タクシーを辞めて、個人タクシーになりました。
辞めるまでの給与と、独立してからの事業所得を合わせて申告します。辞めた会社から源泉徴収票を受け取っておきましょう。
Q. 今使っている会計ソフトからデータを移行できますか？
できます。たとえばタックスナップはfreee・マネーフォワード・弥生・PayPayからのデータ移行に対応しています。年初から新しいアプリで始めるか、申告前に前年分をまとめて移すのがスムーズです。
