週に2〜3日だけ店を開け、休みの日は翌週の仕込みと通販の発送。月に一度はマルシェに出店し、近所のカフェや道の駅にもパンを置いてもらう。個人でパンを焼いて売る人のお金は、レジの現金、キャッシュレス決済の入金、ネットショップの振込、委託先からの精算と、売り先ごとに入ってくる形が違います。
確定申告アプリ（会計ソフト）選びは、売り先ごとに違う税率と売上の入り方を、仕込みと販売の合間に記録して申告まで終えられるかで決まります。この記事では、マルシェのテーブルやネット販売の送料で変わる消費税、委託販売で売上にする金額、家族で食べたパンの扱いといったパン職人ならではの論点から、おすすめの4本を比較します。
この記事のポイント
- パン屋に雇われて年末調整を受けているなら確定申告もアプリも原則不要で、自分で焼いたパンを売ると申告が必要になることがある
- パンの販売は消費税8%だが、マルシェで自分が置いたテーブルで食べてもらう分や、別に受け取る送料は10%
- 道の駅やカフェへの委託販売は、手数料を引かれる前の金額が売上で、手数料は10%の経費として記録
- 家族で食べたパンも売上になり、材料などの取得価額以上で、販売価格のおおむね70%以上の金額で記録すれば認められる
- 簡易課税なら自家製パンの販売は第三種（みなし仕入率70%）、パン教室のレッスン料は第五種
- 迷ったら、店頭・マルシェ・ネット・委託の売上を発酵待ちの合間に入れておきたいならタックスナップ、店舗を広げてスタッフを雇うならfreee、複数の口座をまとめて管理するならマネーフォワード、パソコンでじっくりならやよいの青色申告
確定申告でカンタンと安心を両立した3つの魅力
開業届の作成/提出が最短5分・完全無料
アプリからの提出で
確定申告機能も1年間無料
- スマホだけ・最短5分で提出完了
- 記入例つきで、書き方に迷わない
- 提出まで1つのアプリ内で完結
※無料対象はタックスナップの安心プラン利用料です
※タックスナップで開業届をアプリ内提出した方に適用
パン職人に確定申告アプリは必要？
パン屋やホテルのベーカリーに雇われて働き、年末調整を受けているなら、確定申告もアプリも原則として必要ありません。一方、勤めながら週末にマルシェやネットでパンを売っている、自宅工房で焼いたパンを委託先に置いてもらっている、自分の店を開いた、という場合は確定申告が必要になることがあります。
| 働き方 | 確定申告の目安 |
|---|---|
| パン屋やホテルのベーカリーに雇われて働き、年末調整あり | 原則不要（年末調整で完結） |
| 勤めながら、週末にマルシェやネットでパンを売っている | 給与以外の所得が20万円を超えたら必要 |
| 家事や子育ての合間に、自宅工房で焼いたパンをネットや委託先で売っている | 所得が基礎控除などの合計（令和8年分の基礎控除は合計所得489万円以下で104万円）を超えたら必要 |
| 自分の店を開いている（週2〜3日の営業も含む） | 所得が基礎控除などの合計を超えたら必要。開業した年の赤字を翌年以降に繰り越すにも申告が要る |
判定に使う所得は、売上から粉や包材、出店料などの経費を引いて残った金額です。所得税の申告が不要な年でも、市区町村への住民税の申告は求められる場合があります。焼き菓子やケーキの販売が中心の人は、パティシエ向けの記事で詳しく解説しています。
パンの製造販売は菓子製造業の許可の対象
食品衛生法では、パンは「菓子」に含まれ、パンを焼いて売るには保健所で菓子製造業の許可を受けます（厚生労働省 営業許可業種の解説）。許可を受けた工房なら、買ってもらったパンに飲み物を添えて店内で出す場合や、調理パンを作る場合に、別の許可は要らないと整理されています。
自宅で焼く場合、家族の食事を作る台所とは壁や扉で区切った工房が必要で、時間を分けて使うだけでは認められません。あわせて食品衛生責任者を置き、袋に入れたパンをネットやマルシェ、委託先で売るなら原材料やアレルゲンなどの表示も付けます。マルシェや移動販売での出店に別の届出や許可が要るかは自治体によって運用が違うため、出店先の保健所に確認しましょう。仕事ごとの許可と届出は、こちらの記事で一覧にしています。
青色申告65万円控除はアプリで取れる？
取れます。パンの販売を事業として続けるなら、開業届と青色申告承認申請書を出しておけば、最大65万円の控除が受けられます。65万円控除には複式簿記の帳簿が必要ですが、確定申告アプリなら取引を入力するだけで自動で出来上がります。e-Taxで提出すれば控除額は55万円ではなく65万円になります。令和9年分からは、紙で提出すると控除は10万円になり、e-Taxでの提出が65万円の条件になります（財務省 令和8年度税制改正の大綱）。
オーブンや工房の改装にお金がかかる開業初年度は、減価償却の費用がかさんで赤字になりやすい年です。青色申告なら、その赤字を翌年から3年間繰り越して、黒字になった年の所得から差し引けます（国税庁 No.2070 青色申告制度）。
税理士に頼むのとどちらがいい？
週2〜3日営業の小さな店や、週末の販売が中心なら、費用の面では確定申告アプリで十分です。売り先がいくつあっても、1件ずつの売上と仕入れを記録していけば申告書は作れます。相場を比べてみます。
| 依頼方法 | 費用の目安（年間） |
|---|---|
| 税理士に記帳から丸ごと依頼 | 10〜20万円 |
| 税理士に申告書作成だけスポット依頼 | 5〜10万円 |
| 確定申告アプリ | 1〜3万円台 |
アプリなら年1〜3万円台で利用料は経費にできる
確定申告アプリの利用料は年間1〜3万円台で、パンの販売を事業として申告する人は全額をその年の経費にできます。粉や包材、出店料と同じく、店を続けるための費用です。
税理士に頼んだほうがいいのはこんな場合
店舗を広げてスタッフを雇った、カフェやスーパーへの卸が増えて売上が1,000万円に近づいてきた、法人化を考えているという場合は、税理士に相談する価値があります。給与の源泉徴収や消費税の計算など、手続きが一気に増えるためです。早朝から仕込みが続き、帳簿をつける時間がまったく取れない場合も、記帳から任せる選択肢があります。
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パン職人が確定申告アプリを選ぶ4つの基準
パン職人のアプリ選びは、①店頭・マルシェ・ネット・委託の販路ごとに売上を分けて記録できるか、②粉やバターと包材のレシートをその場で撮って記録できるか、③ワンオペの営業日でもスマホだけで申告まで終わるか、④テーブルの有無で変わる税率や委託販売の扱いを質問できる窓口があるか、の4つで決まります。どれも「売り先ごとに税率と売上の入り方が変わり、仕込みから販売までひとりで回すことが多い」というこの仕事の構造から来る基準です。
店頭・マルシェ・ネット・委託の販路ごとに売上を分けて記録できるか
マルシェの現金、店頭のキャッシュレス決済、ネットショップの振込、委託先からの精算と、パンの売上は売り先ごとに入ってくる形が違います。しかも、マルシェで自分が置いたテーブルで食べてもらった分や、ネット販売で別に受け取った送料は10%、それ以外のパンは8%と、同じ店の売上でも税率が分かれます。販路ごとに売上を分け、8%と10%の区別がつく形で記録できるかが最初の基準です。
粉やバターと包材のレシートをその場で撮って記録できるか
強力粉やバター、酵母、ナッツやドライフルーツ、それに袋やシール、ワックスペーパーと、仕入れの品目は多く、製菓材料店や業務スーパー、通販と買い先もばらばらです。レシートを受け取ったその場で撮り、仕入れとして記録できるかを確認しましょう。粉やバターは8%、袋や箱は10%で買うので、品目がわかる形で残しておくと消費税の計算や年末の棚卸にも役立ちます。
ワンオペの営業日でもスマホだけで申告まで終わるか
パン屋の朝は早く、仕込みから成形、焼成、販売、片づけまでひとりでこなす人も少なくありません。週2〜3日の営業でも、休みの日は翌週の仕込みや通販の発送で埋まります。帳簿づけから申告書の作成、e-Taxでの提出までを、スマホ1台で終えられるかを確かめておきましょう。
テーブルの有無で変わる税率や委託販売の扱いを質問できる窓口があるか
「マルシェで主催者のテーブルを使ってもらったら税率は？」「委託先の手数料はどう記録する？」「家族で食べたパンはいくらで計上する？」。パンの販売には、判断に迷う点が少なくありません。税務の質問をチャットやLINEで送れる窓口があれば、迷ったまま申告期限を迎えずに済みます。
アプリ選びでよくある失敗
よくある失敗は次の3つです。どれも、売り先ごとの売上と家で食べた分を、その都度記録していれば避けられます。
- 委託先から振り込まれた金額だけを売上にして、差し引かれた手数料を記録しない
- マルシェでテーブルを出して食べてもらった分まで、すべて8%で計算してしまう
- 家族の朝食に回したパンや知人に配ったパンを、売上に入れ忘れる
パン職人におすすめの確定申告アプリ4選
店頭・マルシェ・ネット・委託の売上を発酵待ちの合間に入れておきたいならタックスナップ、店舗を広げてスタッフを雇うならfreee、複数の口座やカードをまとめて管理するならマネーフォワード、パソコンでじっくり進めるならやよいの青色申告が有力です。まずは最安プラン同士の比較表で全体像をつかんでください。
| アプリ名 | スマホ完結度 | レシート撮影上限（最安プラン） | カード・口座連携の自動仕訳 | 月額（最安・年払い・税抜） |
|---|---|---|---|---|
| タックスナップ | ◎ 提出まで完結 | 無制限 | ◎ 連携明細をAIが自動仕訳・スワイプで確認するだけ | 980円・無料トライアルあり |
| freee | ○ | 月5枚 | ○ 自動で経理 | 980円・無料お試しあり |
| マネーフォワード | ○ | 月15件（超過は上位プランへ） | ◎ 連携できる金融サービスが豊富 | 900円・無料トライアルあり |
| やよいの青色申告 | △ パソコン前提 | 対応（上限の公表なし） | ○ スマート取引取込 | 初年度無料あり |
店頭・マルシェ・ネット・委託の売上を発酵待ちの合間に入れておきたいならタックスナップ
タックスナップはスマホ完結に特化した確定申告アプリで、週2〜3日だけ店を開けて仕込みも販売もひとりで回す人や、勤めながら週末にマルシェやネットでパンを売る人に向いています。売り先ごとに入ってくる売上と、粉や包材の支払いを1つにまとめて、生地の発酵を待つ間にも申告まで進められます。
おすすめポイント
- ネットショップや委託先、キャッシュレス決済から口座に入った代金は、連携した明細をスワイプして事業の売上に仕分けでき、週末販売の人は勤め先の給与とあわせて1つの申告書にまとめられる
- 連携したカードの明細は、特許を取得した「スワイプ仕分け」（右＝経費・左＝プライベート）で1件ずつ切り分け＝粉や乳製品の通販、包材の支払いも、ホイロで生地が膨らむのを待つ間に片づく（出典）
- 粉やバター、袋やシールのレシートはカメラで撮るだけ（読み取り枚数無制限・カンタンプラン以上）。「これは経費になる？」と迷ったら「みんなはどうしてる」機能で同じ職種の判断を確認できる
- スワイプと丸投げ仕分け（1,000件最短3秒・安心プラン以上）で、複式簿記の知識ゼロでも青色申告65万円控除に必要な帳簿と書類を作れる（白色申告の収支内訳書にも対応）
- マイナンバーカードがあれば、申告書の作成からe-Taxでの提出（電子申告）まですべてスマホだけで完結＝ワンオペの営業日が続いても、閉店後の片づけの合間に申告を進められる
- 職種に合わせた職種特化モードで、税理士監修のAIが9割以上の精度で勘定科目を自動判定（出典）
- 消費税の申告にも最安のカンタンプランから対応＝カフェやスーパーへの卸先に求められてインボイス登録をし、2割特例を使う場合も同じアプリで申告まで進められる
- 最安のカンタンプランは年払いで月980円（税抜・年額11,760円）。2026年確定申告期間の全29日間、App Storeランキング確定申告アプリ内1位（Sensor Tower）で、無料トライアルから始められる
- 24時間のAIチャットに加え、LINEで専門スタッフに相談できる（カンタンプラン以上）＝「マルシェでテーブルを出したら税率は変わる？」という迷いも、出店の帰りに聞ける
- 登録者40万人超の税理士YouTuber・ヒロ税理士が監修した税務調査リスクチェックと、追徴課税時に利用料を全額返金する保証（安心プラン）
こんな人に向いている
- 店頭・マルシェ・ネット・委託と、売り先がいくつもある
- 勤めながら、週末だけパンを焼いて売っている
- 粉や包材のレシートが毎週のようにたまる
- 仕込みと販売をひとりで回し、パソコンを開く時間がない
店舗を広げてスタッフを雇うならfreee
freeeは○×の質問に答える形式で申告書を作れる、初心者向けの設計が特徴の会計ソフトです。営業日を増やしてスタッフを雇う、カフェスペースのある店に移る、カフェやスーパーへの卸で請求書を出す件数が増えたなど、事業として広げたい人、将来は法人化も考えている人に向いています。
おすすめポイント
- ○×の質問に答えるだけで確定申告書を作成できる
- 請求書の発行や給与計算までシリーズでそろう
- 法人化したあとも法人向けfreee会計にデータを引き継げる
こんな人に向いている
- スタッフを雇う、店舗を広げる予定がある
- カフェやスーパーへの卸で、請求書を出す取引が多い
複数の口座やカードをまとめて管理したいならマネーフォワード
マネーフォワード クラウド確定申告は、連携できる金融機関の多さが強みです。店の売上の受け取り口座、ネットショップの入金口座、粉や包材の仕入れに使うカード、勤め先の給与口座と、お金の出入り口が多い人に向いています。
おすすめポイント
- 連携できる銀行・カード・電子マネーなど金融関連サービスが豊富
- 家計簿アプリ「マネーフォワード ME」と組み合わせて家計と事業をまとめて把握できる
- レポート機能で月ごとの収支を見える化できる
こんな人に向いている
- 売上の受け取り口座やカードが複数ある
- 生活費とパンの販売の収支をまとめて管理したい
パソコンでじっくり進めたいならやよいの青色申告
やよいの青色申告 オンラインは、会計ソフトの老舗・弥生のクラウド版です。定休日にパソコンの前に座る時間があり、家族と一緒に帳簿や決算書を大きな画面で確認しながら進めたい人に向いています。
おすすめポイント
- セルフプランは初年度無料で始められる
- 画面の大きいパソコンで決算書までじっくり作り込める
- 老舗ならではのサポート体制（プランにより電話・チャット）
こんな人に向いている
- 帳簿や決算書はパソコンでまとめて進めたい
- まず無料で1年試したい
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パン職人の確定申告で注意したいポイント
パン職人の申告でつまずきやすいのは、販路ごとの消費税率・委託販売の売上・粉や生地の棚卸・家族で食べたパン・設備と経費の線引き・簡易課税と個人事業税・週末販売と家族の手伝いの7つです。順に整理します。
同じパンでも売り方で消費税率が8%と10%に分かれる
パンの販売は軽減税率8%ですが、その場で食べてもらうための設備を使わせると、食事の提供として10%になります。マルシェや移動販売では、自分で置いたテーブルか、使用を認められたテーブルで食べてもらうかが分かれ目です。主催者などが用意したテーブルや椅子でも、使用を認められて自分のお客さんに使わせていれば10%になります（国税庁 消費税の軽減税率制度に関するQ&A（個別事例編））。
| 売り方 | 消費税率 | 判断の目安 |
|---|---|---|
| マルシェで自分が置いたテーブル、または主催者から使用を認められたテーブルで食べてもらう | 10% | 飲食の設備を使わせているので「食事の提供」 |
| マルシェでテーブルを置かず、持ち帰りで売る | 8% | 誰でも使える公共のベンチで食べる人がいても8% |
| 移動販売車で売り、近くの公園のベンチで食べる人がいる | 8% | ベンチを設置した人との合意などがなく、誰でも使える場合 |
| ネットショップで売る | パンは8% | 送料を別に受け取るとその送料は10%、送料込みの価格なら全体が8% |
| 店頭のイートインで食べてもらう | 店内で食べる分は10%、持ち帰りは8% | 会計のときに、店内で食べるか持ち帰るかを確認する |
店頭にイートインがある場合、店内で食べるパンと飲み物は10%、持ち帰りは8%なので、会計のときに確認して分けて記録します。イートインで食べられるのはパンと飲み物だけと掲示し、実際にそれ以外を店内で食べさせていなければ、焼き菓子の詰め合わせなどほかの食品は持ち帰りとして扱え、1つずつ確認する必要はありません。
なお、袋や箱などの包材は飲食料品ではないため、仕入れるときの税率は10%です。キッチンカーで焼きたてを売る場合の許可や経費は、こちらの記事で解説しています。
委託販売は手数料を引かれる前の金額で売上を記録する
道の駅やカフェ、雑貨店にパンを置いてもらう委託販売では、消費税の計算上、手数料を差し引いた金額だけを売上にする処理は認められません。パンのような軽減税率の対象品を委託で売るときは、お客さんが払った総額を8%の売上とし、委託先に払う手数料は10%の課税仕入れとして別に記録します（国税庁 消費税法基本通達10-1-12）。
たとえば税込300円のパンが10個売れ、手数料20%を引かれて2,400円が振り込まれたら、記録する売上は3,000円、手数料は600円です。手数料の分を価格に上乗せするかどうかは自由ですが、上乗せしても売上と手数料は分けて記録します。帳簿も総額で付けておけば、所得税と消費税で同じ数字を使えます。
売上にする日は、委託先がパンを売った日です。委託先から売上の精算書が毎日または1か月を超えない決まった間隔で届く場合は、届いた日で記録する方法を続けて使うこともできます（国税庁 所得税基本通達36-8）。
年末に残った粉や仕込み途中の生地は棚卸をする
小麦粉やバター、砂糖、酵母などの材料と、年末に残っている売れ残りのパンや仕込み途中の生地は、12月31日時点の量を数えて翌年に繰り越します。棚卸資産には原材料のほか、半製品や仕掛品も含まれるため、冷凍庫に保管している生地も数えておきましょう（e-Gov法令検索 所得税法施行令3条）。
評価の方法を税務署に届け出ていなければ、その年の最後に仕入れたときの単価で計算する「最終仕入原価法」になります。12月に多めに仕入れた粉が年明けまで残っていれば、その分は翌年の経費です。
一方、袋やワックスペーパー、シールなどの包材は、毎年おおむね同じ量を買って使っているなら、数えずに買った年の経費にしてかまいません（国税庁 所得税基本通達37-30の3）。材料の粉やバターにはこの扱いがないので、数え忘れに注意しましょう。
家族で食べたパンや人に配ったパンも売上に入れる
販売用に焼いたパンを家族の食事に回したり、知人に配ったりした分は、売上として計上します（e-Gov法令検索 所得税法39条・40条）。計上する金額はふだんの売値が基本です。ただ、帳簿に記録した金額が材料などの取得価額を下回らず、売値のおおむね70%以上あれば、その記録した金額で差し支えありません（国税庁 所得税基本通達39-2）。
たとえば1本400円で売っている食パンを家族の朝食に出したら、1本280円以上で記録します。家族の分を取り分けた日は、個数と金額をその日のうちに書き留めておくと、年末に思い出す手間がなくなります。
閉店前に値引きして売った分は、実際に受け取った金額が売上です。捨てた売れ残りは売上にならず、使った材料はそのまま経費に含まれます。試作に使った材料も、販売のための支出として経費です。スタッフに持ち帰ってもらうパンの扱いは国税庁の資料で個別には示されていないため、量が多いときや毎日のように出るときは、税務署や税理士に確認しておきましょう。
材料や出店料は経費・オーブンや改装費は金額で扱いが変わる
パンの販売を事業として申告するなら、粉などの材料、袋や箱の包材、マルシェの出店料、委託先やネットショップの手数料、送料、ガス・電気代、製パンの道具などは経費にできます。自宅の一部を工房にしているなら、家賃や光熱費は工房の広さや使う時間の割合で按分します。
デッキオーブンやミキサー、ホイロ、冷蔵ショーケース、工房の改装費は、10万円未満なら買った年の経費、10万円以上20万円未満なら3年に分けて経費にできます。青色申告なら、2026年4月以後に買った40万円未満のものは、年300万円まで一度に経費にできます（国税庁 No.2100 減価償却のあらまし）。
それ以上の設備は、耐用年数に応じて数年に分けて経費にします。業務用オーブンなどがどの区分の何年に当たるかは設備の種類や使い方で変わるため、購入時に販売店や税務署に確かめておきましょう。開業前に払った改装費や設備の代金は、開業費ではなく、開業して使い始めた年から減価償却します。開業前の試作の材料費や、準備のための交通費・広告費などは、開業費として扱える場合があります。
一方、パン屋に雇われて給与で働く分には、経費という考え方はありません。家族の食事のための食材や、普段も着る服も経費にならない支出です。
簡易課税なら自家製パンは第三種・個人事業税は5%
消費税で簡易課税を選ぶと、自分で焼いたパンを売るのは製造小売業として第三種事業（みなし仕入率70%）です。仕入れたまま売る飲み物やジャムは第二種（80%）、パン教室のレッスン料は第五種（50%）で、事業ごとに売上を分けていないと低いほうの率で計算することになります（国税庁 No.6509 簡易課税制度の事業区分・No.6505 簡易課税制度）。
消費税の申告が必要になるのは、原則として2年前の課税売上が1,000万円を超えた年か、インボイス登録をした場合です。カフェやスーパーへの卸で登録を求められて登録した場合は、令和8年分までは2割特例、令和9年分・10年分は基準期間の課税売上1,000万円以下などを条件に3割特例が使えます。
店内で食事を出すカフェを併設する場合、その売上の区分は税務署に確認しましょう。飲食店としての申告の論点は、こちらの記事で解説しています。
個人事業税は、パンの製造販売は製造業や物品販売業として第一種事業に当たり、事業の所得（青色申告特別控除を差し引く前の金額）から年290万円の事業主控除を差し引いた残りに税率5%がかかります（東京都主税局 個人事業税）。パン教室は諸芸師匠業として扱われることがあり、最終的には都道府県が判断します。
週末販売は20万円と住民税・家族の手伝いは専従者の条件を確認
パン屋や会社に勤めながら週末にパンを売っているなら、給与以外の所得が20万円を超えると確定申告が必要です。20万円以下でも住民税の申告は必要です。勤め先の就業規則で副業が認められているかも、事前に確かめておきましょう。
家族の扶養に入っている人は、税金の扶養は令和8年分は合計所得62万円以下（給与だけなら年収136万円以下）が基準です（国税庁 No.1191 配偶者控除）。社会保険の扶養は年収130万円未満が目安で、事業の収入をどう数えるかは加入している健康保険によって違います。
家族に払う給与は、原則として経費になりません。青色申告で「青色事業専従者給与に関する届出書」を出し、その家族が年の半分を超える期間、店の仕事に専ら従事している場合に限り、届け出た範囲で経費にできます。届出の期限は原則その年の3月15日（1月16日以後に開業した場合は開業日から2か月以内）です。週末だけ手伝う家族は、この条件を満たしにくい点に注意しましょう。
営業日の合間に確定申告を終わらせる方法
申告期に1年分をまとめて片づけるのではなく、営業日ごとに売り先別の売上を記録し、仕入れのレシートは買ったその日に撮っておくのが近道です。マルシェの日はテーブルを出したかどうかもメモする。委託先の精算書は、届いた月に手数料と分けて記録する。12月の最後の営業日に、残った粉と冷凍の生地を数える。家族が経理を手伝うなら、記録のルールを最初に決めておく。これだけで、申告期には確認して提出するだけになります。
無料トライアルで口座とカードを連携してみて、委託先からの入金や粉の通販の支払いが自動で取り込まれるかを試してから決めるのが失敗しない選び方です。なお、自動連携やAIの仕訳結果をそのまま提出せず、最後にひととおり見直すのはどのアプリでも共通の基本です。
タックスナップは、店頭・マルシェ・ネット・委託の売上と、粉や包材の支払いを1つにまとめ、申告までスマホで終えられる設計です。発酵を待つ間や閉店後のスキマ時間だけで、申告の準備が回ります。
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「個人事業主・スマホ完結」に特化した確定申告アプリ
タックスナップは、日々の経費処理から確定申告書の作成・提出まで、個人事業主・フリーランスに必要な会計機能がすべてスマホで完結できるアプリです。
今までの会計ソフトは「パソコン操作」や「機能の多さ」を前提としたサービスが多かった一方で、タックスナップは「個人事業主・スマホ完結」に特化し、会計知識が全くない方でも、スキマ時間だけで確定申告が終わるように設計しています。
「初めての確定申告でも迷わずに提出できた」 「他の会計ソフトから乗り換えて、圧倒的にラクになった」 といった嬉しいレビューもいただいています。
App Store確定申告アプリランキング1位を獲得
ここ数年で、タックスナップの利用者は急拡大中。
2026年の確定申告期間（2026年2月16日〜3月16日）では、大手会計ソフトのアプリも含む確定申告アプリの中で、全期間にわたってApp Storeランキング1位を獲得しました。
（参照：Sensor TowerのApp Storeランキングデータ）
他会計ソフトの約4倍の経費処理スピード
意外に時間を取られてしまうのが、日々の経費処理です。 「気づいたら何十件も経費が溜まっていた」という時でも、タックスナップならあっという間に登録が完了します。
外部機関による比較調査では、タックスナップを使うと10分間で平均518件の経費を処理できることがわかっています。 他会計ソフトと比べて約4倍、手書きの約18倍、Excelの約40倍のスピードです。
出典：株式会社タックスナップ 「【比較調査】確定申告アプリ「タックスナップ」、同時間での経費処理件数が他会計ソフトと比較して約4倍を記録。」 （実査運営機関：株式会社アスマーク）
速さの秘訣は丸投げ仕分け
タックスナップの経費処理の速さの最大の理由は、「丸投げ仕分け」機能です。
銀行やカードの取引データが自動で反映されるだけでなく、それぞれの取引が経費かプライベートか、どの勘定科目が適しているのかをアプリが高精度で自動判定してくれます。
「丸投げ仕分け」機能を使えば1,000件の仕分けも最短3秒で完了するので、経費処理が驚くほど楽になります。
税理士監修の機能で、はじめての確定申告でも安心
「本当にこの内容で提出して大丈夫？」という不安を解消するために、税理士監修の「税務調査リスクチェック機能」があります。
あなたのデータをもとに、同じ職種の人の傾向と比べながら、税務調査が入りやすいかをアプリが診断します。
修正するべき内容も表示されるので、事前に修正し、安心して提出できます。
タックスナップは、確定申告をできるだけ簡単に、かつ安心して提出できるようにサポートするアプリです。 無料トライアルも行っているので、まずはその快適さを体験してみてください。
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まとめ
パン職人の確定申告は、「雇われて年末調整を受けているなら不要、自分で焼いたパンを売ったら申告を考える」「同じパンでもテーブルの有無や送料で税率が変わり、委託販売は手数料を引かれる前の金額が売上」「年末に残った粉や生地は棚卸をし、家族で食べたパンも売上に入れる」の3点を押さえれば怖くありません。前日の仕込みが翌朝のパンを決めるように、営業日ごとの記録が申告期の手間を決めます。
よくある質問
Q. パン屋に勤めているパン職人も確定申告は必要ですか？
1か所に勤めて年末調整を受けているなら、原則不要です。休みの日にマルシェやネットでパンを売り、給与以外の所得が20万円を超えた場合は申告が必要です。
Q. 週末だけパンを売っています。いくらから申告が必要ですか？
勤め先で年末調整を受けている人なら、売上から粉や出店料などの経費を引いた所得が20万円を超えたら必要です。給与のない人は、令和8年分なら所得が基礎控除の104万円などの合計を超えると必要です。
Q. 自宅のキッチンで焼いたパンを売ってもいいですか？
ふだんの料理に使っている自宅の台所は、そのままでは営業用の工房として許可が下りません。壁や扉で区切った工房を設けるか、菓子製造業の許可を取れるレンタルキッチンを借りる方法があります。借りる場合に自分の名義で許可が要るかは、保健所に確認しましょう。
Q. マルシェで売るパンの消費税は8%ですか？10%ですか？
テーブルを置かずに持ち帰りで売るなら8%、自分が置いたテーブルや主催者に使用を認められたテーブルで食べてもらうなら10%です。出店の日ごとに、テーブルを出したかどうかを記録しておきましょう。
Q. 移動販売車の近くのベンチで食べるお客さんがいます。税率はどうなりますか？
ベンチを設置した人との合意などがなく、誰でも使える公園のベンチなら8%です。自分で椅子やテーブルを並べて食べてもらう場合は10%になります。
Q. ネット販売の送料にかかる消費税は何%ですか？
送料を別に受け取る場合、送料の部分は10%です。「送料込み」の価格で売り、送料を別に受け取らないなら、全体がパンと同じ8%になります。
Q. イートインで食べるお客さんがいます。どう分けますか？
店内で食べるパンと飲み物は10%、持ち帰りは8%なので、会計のときに確認して分けて記録します。パンと飲み物だけを店内で食べられると掲示し、実際にそうしていれば、それ以外の食品は持ち帰りとして扱えます。
Q. 道の駅にパンを置いてもらっています。売上はいくらで記録しますか？
お客さんが払った金額の合計が売上で、委託先に引かれた手数料は経費として別に記録します。パンの委託販売では、消費税の計算上、手数料を引いた金額だけを売上にする処理は認められません。
Q. 簡易課税を選ぶと、パンの販売は何種ですか？
自分で焼いたパンを売るのは製造小売業として第三種（みなし仕入率70%）です。仕入れたまま売る飲み物などは第二種、パン教室のレッスン料は第五種になるため、売上を分けて記録しておきましょう。
Q. 年末に小麦粉やバターが残っていたら、どうしますか？
12月31日時点で残っている量を数えて棚卸をし、その分は翌年の経費に回します。袋やシールなどの包材は、毎年おおむね同じ量を使っているなら買った年の経費にできます。
Q. 冷凍してある生地も棚卸に入りますか？
仕込み途中の生地も棚卸資産に含まれるので、年末に残っている分は数えておきましょう。売れ残りのパンも、年末に手元にある分は同じように数えます。
Q. 家族で食べたパンも売上にしないといけませんか？
販売用に焼いたパンを家族で食べた分は、売上に入れます。帳簿には売値で記録するのが基本ですが、取得価額を下回らず売値のおおむね70%以上の金額なら、その金額でもかまいません。
Q. オーブンやミキサーを買った年が赤字になりました。どうすればいいですか？
青色申告なら、赤字を翌年から3年間繰り越して、黒字の年の所得から差し引けます。2026年4月以後に買った40万円未満の設備は、青色申告なら年300万円まで一度に経費にすることもできます。
Q. カルチャーセンターでパン教室の講師をしています。報酬から税金が引かれています。
料理などの教授の報酬は、会社などが支払う場合に10.21%が源泉徴収されることがあります。引かれる前の金額を売上にし、引かれた税金は確定申告で精算します。自宅教室で個人の生徒から受け取るレッスン料は、源泉徴収されません。
Q. マルシェに出店するには、保健所の許可や届出がいりますか？
行事での臨時の出店は、保健所への届出や臨時営業の許可が必要になることがあり、扱いは自治体によって違います。出店が決まったら、開催場所を担当する保健所に早めに相談しましょう。
Q. 家族に手伝ってもらった分の給与は経費になりますか？
青色申告で届出をし、その家族が年の半分を超えて店の仕事に専ら従事している場合に限り、届け出た範囲で経費にできます。白色申告なら、配偶者は最大86万円、それ以外の家族は最大50万円の事業専従者控除があります。
Q. 夫の扶養の範囲で、週末にパンを売りたいです。
令和8年分の税金の扶養は、合計所得62万円以下かどうかで判定します。パンの販売の所得は、売上から粉や包材、出店料などの経費を引いた金額で判定します。社会保険の扶養は別の基準なので、加入している健康保険の窓口で確かめましょう。
Q. インボイス登録は必要ですか？
登録は任意で、店頭やマルシェ、ネットで個人のお客さんに売るのが中心なら急ぐ必要はありません。カフェやスーパーへの卸先から求められることがあり、登録すると消費税の申告が必要になります。令和8年分までは2割特例、令和9年分・10年分は3割特例が使えます。
Q. 個人事業税はかかりますか？
事業の所得（青色申告特別控除を差し引く前）が年290万円を超えると、かかることがあります。パンの製造販売は第一種事業で、税率は5%です。
Q. 開業届は出すべきですか？
パンの販売を事業として続けるなら、開業届を出すのが原則です。青色申告承認申請書とセットで出せば、最大65万円の特別控除や赤字の繰越しが使えるようになります。
Q. 今使っている会計ソフトからデータを移行できますか？
できます。たとえばタックスナップはfreee・マネーフォワード・弥生・PayPayからのデータ移行に対応しています。年初から新しいアプリで始めるか、申告前に前年分をまとめて移すのがスムーズです。
