平日の夜は自宅で電話占いサイトの待機に入り、週末は占い館やイベントで対面鑑定、空いた時間にスキルマーケットのメール鑑定に答える。占い師のお金は、サイトから月ごとに振り込まれる報酬、館から受け取る歩合、お客様から手渡しで受け取る鑑定料と、入り方がばらばらです。
確定申告アプリ（会計ソフト）選びは、電話占いの報酬、スキルマーケットの売上、対面の鑑定料を受け取り方ごとに分けて記録し、税金が引かれていない分まで申告に反映できるかで決まります。この記事では、鑑定料に源泉徴収がない理由や、受け取り方で変わる売上の数え方、占い師にかかる税金・かからない税金といった占い師ならではの論点から、おすすめの4本を比較します。
この記事のポイント
- 電話占いサイトや占い館に「所属」していても、多くは業務委託。所得が基礎控除などの合計を超えたら自分で確定申告をする
- 占いの鑑定料は、所得税法で源泉徴収の対象に挙がっていない。税金が引かれていない分は、申告のときにまとめて納める。講座の講師料や雑誌の原稿料、テレビ出演料は10.21%が引かれる
- 売上の数え方は受け取り方で変わる。サイトから受け取る報酬はその金額、自分で出品して売る鑑定は手数料を引かれる前の金額が売上
- 鑑定だけなら、個人事業税の法定業種に占いの名前はない。お守りやパワーストーンなどのグッズ販売は物品販売業に当たる
- 迷ったら、電話占いの報酬と手渡しの鑑定料をまとめて把握したいならタックスナップ、事業として広げるならfreee、複数の口座をまとめて管理するならマネーフォワード、パソコンでじっくりならやよいの青色申告
確定申告でカンタンと安心を両立した3つの魅力
開業届の作成/提出が最短5分・完全無料
アプリからの提出で
確定申告機能も1年間無料
- スマホだけ・最短5分で提出完了
- 記入例つきで、書き方に迷わない
- 提出まで1つのアプリ内で完結
※無料対象はタックスナップの安心プラン利用料です
※タックスナップで開業届をアプリ内提出した方に適用
占い師に確定申告アプリは必要？
占い師に確定申告が必要かどうかは、占い会社と結んでいるのが雇用契約か業務委託契約か、ほかに収入があるかで決まります。占い会社に雇用されて給与を受け取り、年末調整を受けているなら、確定申告もアプリも原則として必要ありません。
| 働き方 | 確定申告の目安 |
|---|---|
| 占い会社に雇用され、給与を受け取っている（1か所） | 年末調整を受けていれば原則不要 |
| 電話占い・チャット占いサイトや占い館と業務委託で鑑定している | 所得が基礎控除などの合計（令和8年分の基礎控除は合計所得489万円以下で104万円）を超えたら必要。税金は引かれていないので、申告のときにまとめて納める |
| 対面鑑定やスキルマーケット、SNSで個人鑑定をしている | 上と同じ基準 |
| 会社員が副業で占いをしている | 給与以外の所得が20万円を超えたら必要 |
ここでいう所得は、受け取った報酬の総額ではなく占いの道具や鑑定スペース代などの経費を引いた金額です。所得税の申告がいらない場合も、住民税の申告が必要になることがあります。
「所属」していても、業務委託なら申告は自分でする
電話占いサイトや占い館への「所属」は、多くが業務委託の契約です。会社員のように、税金の計算や年末調整を会社がしてくれるわけではありません。報酬明細に給与と書かれ、源泉徴収票が届くなら給与として、そうでなければ報酬として申告します。複数のサイトや館と契約しているなら、すべての報酬を合わせて判定します。
開業届と屋号はどうする？
占いを継続して事業として行うなら、開業届を出すのが原則です。提出期限は、事業を始めた年分の確定申告期限までです。占い師名を屋号として書くこともできます。職業欄の書き方は、こちらの記事で解説しています。
青色申告65万円控除はアプリで取れる？
取れます。開業届と青色申告承認申請書を出しておけば、最大65万円の控除が受けられます。65万円控除には複式簿記の帳簿が必要ですが、確定申告アプリなら取引を入力するだけで自動で出来上がります。e-Taxで提出すれば控除額は55万円ではなく65万円になります。令和9年分からは、紙で提出すると控除は10万円になり、e-Taxでの提出が65万円の条件になります（財務省 令和8年度税制改正の大綱）。会社員の副業で雑所得になる場合は、青色申告は使えません。
税理士に頼むのとどちらがいい？
ひとりで鑑定をしていて、収入が数百万円規模までなら、費用の面では確定申告アプリで十分です。相場を比べてみます。
| 依頼方法 | 費用の目安（年間） |
|---|---|
| 税理士に記帳から丸ごと依頼 | 10〜20万円 |
| 税理士に申告書作成だけスポット依頼 | 5〜10万円 |
| 確定申告アプリ | 1〜3万円台 |
アプリなら年1〜3万円台で利用料は経費にできる
確定申告アプリの利用料は年間1〜3万円台で、占いの所得を申告する人は全額をその年の経費にできます。鑑定に使う占星術ソフトの利用料と同じく、仕事を回すための道具代と考えられる金額です。
税理士に頼んだほうがいいのはこんな場合
自分の占い館や鑑定スクールを開いて人を雇う、グッズの販売が大きくなって在庫を抱える、売上が1,000万円を超えて消費税の申告が必要になったという場合は、税理士に相談する価値があります。給与の計算や在庫の管理、消費税の区分など、手続きが一気に増えるためです。
\ AppStoreの確定申告アプリで1位 /
占い師が確定申告アプリを選ぶ4つの基準
占い師のアプリ選びは、①電話占いの報酬、スキルマーケットの売上、対面の鑑定料を受け取り方ごとに分けて記録できるか、②占いの道具や専門書、鑑定スペース代のレシートを撮るだけで取り込めるか、③待機や鑑定の合間に、スマホだけで申告まで終わるか、④衣装や自宅の按分など、経費の線引きを質問できる窓口があるか、の4つで決まります。どれも「受け取り方ごとに売上の数え方が違い、税金も引かれていない」というこの仕事の構造から来る基準です。
電話占いの報酬、スキルマーケットの売上、対面の鑑定料を分けて記録できるか
電話占いサイトからは月ごとに報酬が、スキルマーケットからは手数料を引かれた売上金が、対面のお客様からは現金や電子マネーで鑑定料が入ってきます。どの入金がどこからの、いつの鑑定の分か、差し引かれた手数料はいくらかを分けて記録できるかが最初の基準です。
占いの道具や専門書、鑑定スペース代のレシートを撮るだけで取り込めるか
タロットカード、専門書、鑑定用のテーブルクロス、レンタルスペースの利用料、イベントの出店料。占い師の経費は、細かい支払いがこまめに出ます。レシートをカメラで撮るだけで、日付や金額が読み取られて帳簿に入るかを確認しましょう。
待機や鑑定の合間に、スマホだけで申告まで終わるか
夜の待機、週末の対面鑑定、その合間のメール鑑定と、占い師の一日は細切れです。記帳から申告書の作成、e-Taxでの提出までスマホだけで終わるかを確認しましょう。
衣装や自宅の按分など、経費の線引きを質問できる窓口があるか
「鑑定用の衣装は経費になる？」「自宅で電話鑑定をしているけれど、家賃はどこまで？」。占い師には、判断に迷う支出が少なくありません。チャットやLINEで質問できる窓口があると、申告の直前で手が止まることを防げます。
アプリ選びでよくある失敗
よくある失敗は次の3つです。どれも「受け取り方ごとに報酬と手数料を分けて記録できるか」を基準に選べば避けられます。
- 手渡しで受け取った対面の鑑定料を、記録から漏らす
- 自分で出品して売った鑑定の売上を、手数料を引かれた後の金額だけで記録し、手数料を経費に入れ忘れる
- 12月の鑑定分が1月に振り込まれたのを、翌年の売上にしてしまう
占い師におすすめの確定申告アプリ4選
電話占いの報酬と手渡しの鑑定料をまとめて把握したいならタックスナップ、事業として広げるならfreee、複数の口座やカードをまとめて管理するならマネーフォワード、パソコンでじっくり進めるならやよいの青色申告が有力です。まずは最安プラン同士の比較表で全体像をつかんでください。
| アプリ名 | スマホ完結度 | レシート撮影上限（最安プラン） | カード・口座連携の自動仕訳 | 月額（最安・年払い・税抜） |
|---|---|---|---|---|
| タックスナップ | ◎ 提出まで完結 | 無制限 | ◎ 連携明細をAIが自動仕訳・スワイプで確認するだけ | 980円・無料トライアルあり |
| freee | ○ | 月5枚 | ○ 自動で経理 | 980円・無料お試しあり |
| マネーフォワード | ○ | 月15件（超過は上位プランへ） | ◎ 連携できる金融サービスが豊富 | 900円・無料トライアルあり |
| やよいの青色申告 | △ パソコン前提 | 対応（上限の公表なし） | ○ スマート取引取込 | 初年度無料あり |
電話占いの報酬と手渡しの鑑定料をまとめて把握したいならタックスナップ
タックスナップはスマホ完結に特化した確定申告アプリで、電話占いサイトと占い館、対面の個人鑑定を掛け持ちする占い師に向いています。サイトからの報酬、館からの歩合、手渡しの鑑定料を1つにまとめて記録し、待機の合間に申告まで進められます。
おすすめポイント
- 連携した口座の入金から、電話占いサイトや占い館からの報酬をスワイプで事業の売上に仕分けでき、手渡しの鑑定料もその日のうちに追加できる
- タロットカードや専門書、出店料のレシートはカメラで撮るだけ（読み取り枚数無制限・カンタンプラン以上）。「これは経費になる？」と迷ったら「みんなはどうしてる」機能で同じ職種の判断を確認できる
- 連携したカードの明細は、特許を取得した「スワイプ仕分け」（右＝経費・左＝プライベート）で1件ずつ切り分け＝鑑定と鑑定の間の数分で進められる（出典）
- スワイプと丸投げ仕分け（1,000件最短3秒・安心プラン以上）で、複式簿記の知識ゼロでも青色申告65万円控除に必要な帳簿と書類を作れる（白色申告の収支内訳書にも対応）
- マイナンバーカードがあれば、申告書の作成からe-Taxでの提出（電子申告）まですべてスマホだけで完結＝待機の時間にも申告を進められる
- 職種に合わせた職種特化モードで、税理士監修のAIが9割以上の精度で勘定科目を自動判定（出典）
- 消費税の申告にも最安のカンタンプランから対応＝インボイス登録をして2割特例を使う場合も同じアプリで完結できる
- 最安のカンタンプランは年払いで月980円（税抜・年額11,760円）。2026年確定申告期間の全29日間、App Storeランキング確定申告アプリ内1位（Sensor Tower）で、無料トライアルから始められる
- 24時間のAIチャットに加え、LINEで専門スタッフに相談できる（カンタンプラン以上）＝「鑑定用の衣装は経費になる？」という迷いも、鑑定の後に聞ける
- 登録者40万人超の税理士YouTuber・ヒロ税理士が監修した税務調査リスクチェックと、追徴課税時に利用料を全額返金する保証（安心プラン）
こんな人に向いている
- 電話占いサイトと占い館、対面鑑定を掛け持ちしている
- 手渡しや電子マネーで鑑定料を受け取ることが多い
- 会社員の給与と、副業の占いの報酬が両方ある
- パソコンを開く時間がなく、スマホだけで申告を終えたい
事業として広げるならfreee
freeeは○×の質問に答える形式で申告書を作れる、初心者向けの設計が特徴の会計ソフトです。自分の占い館を開きたい、鑑定スクールで講師を雇いたい、企業や店舗から請け負うイベント鑑定が増えて請求書を出すようになったなど、事業として広げたい人、将来は法人化も考えている人に向いています。
おすすめポイント
- ○×の質問に答えるだけで確定申告書を作成できる
- 請求書の発行や外注先への支払管理までシリーズでそろう
- 法人化したあとも法人向けfreee会計にデータを引き継げる
こんな人に向いている
- 自分の占い館や鑑定スクールを開くことを考えている
- イベント鑑定など、請求書を出す仕事が増えてきた
複数の口座やカードをまとめて管理したいならマネーフォワード
マネーフォワード クラウド確定申告は、連携できる金融機関の多さが強みです。複数の電話占いサイトの報酬の振込口座、スキルマーケットの売上金を出金する口座、道具の購入に使うカードと、お金の出入り口が多い人に向いています。
おすすめポイント
- 連携できる銀行・カード・電子マネーなど金融関連サービスが豊富
- 家計簿アプリ「マネーフォワード ME」と組み合わせて家計と事業をまとめて把握できる
- レポート機能で月ごとの収支を見える化できる
こんな人に向いている
- 報酬の振込口座やカードが複数ある
- 生活費と鑑定の収支をまとめて管理したい
パソコンでじっくり進めたいならやよいの青色申告
やよいの青色申告 オンラインは、会計ソフトの老舗・弥生のクラウド版です。占いサイトの報酬明細をパソコンで整理していて、帳簿や決算書を大きな画面で確認しながら進めたい人に向いています。
おすすめポイント
- セルフプランは初年度無料で始められる
- 画面の大きいパソコンで決算書までじっくり作り込める
- 老舗ならではのサポート体制（プランにより電話・チャット）
こんな人に向いている
- 帳簿や決算書はパソコンでまとめて進めたい
- まず無料で1年試したい
\ AppStoreの確定申告アプリで1位 /
占い師の確定申告で注意したいポイント
占い師の申告でつまずきやすいのは、源泉徴収のない鑑定料・受け取り方で変わる売上の数え方・個人事業税と消費税の区分・経費の線引き・副業の赤字と住民税の5つです。順に整理します。
鑑定料は源泉徴収されない。講座・原稿・出演は10.21%引かれる
占いの鑑定料は、所得税法で源泉徴収の対象として挙げられている報酬に入っていません（所得税法第204条）。電話占いサイトや占い館から受け取る鑑定の報酬も、税金は引かれずに振り込まれるのが通常です。一方、占いの講座の講師料や雑誌・ウェブの原稿料、テレビやラジオの出演料は、支払う会社が10.21%（1回100万円を超える部分は20.42%）を源泉徴収します。
| 収入の種類 | 源泉徴収 | 申告での扱い |
|---|---|---|
| 電話占いサイト・占い館からの鑑定の報酬 | 通常は引かれない | 申告のときにまとめて納める |
| 対面やスキルマーケットでお客様から受け取る鑑定料 | 引かれない | 同上 |
| 占いの講座・セミナーの講師料 | 会社からなら10.21%が引かれる | 引かれる前の金額を売上にし、引かれた税金を申告で精算 |
| 雑誌・ウェブの原稿料、テレビ・ラジオの出演料 | 同上 | 同上 |
鑑定の報酬から源泉所得税が引かれていたら、明細の内訳と根拠を支払元に確認しましょう。講師料などで源泉徴収された分の記帳のしかたは、こちらの記事で解説しています。
売上の数え方は、受け取り方で変わる
電話占いサイトや占い館から業務委託の報酬を受け取る場合は、受け取る報酬の額が売上です。お客様が支払った鑑定料の総額ではありません。一方、スキルマーケットに自分で出品して鑑定を売る場合や、サイトが鑑定料の集金だけを代行して手数料を差し引く契約の場合は、手数料を引かれる前の金額が売上で、手数料は経費になります。
どちらに当たるかは、規約や契約書、報酬明細で「お客様に鑑定を売っているのは誰か」を見て判断します。売上は入金された日ではなく、鑑定をした日に計上します。12月の鑑定分が1月に振り込まれる場合も、今年の売上です。対面の現金は通帳に残らないので、日付・件数・金額をその日のうちに記録しておきましょう。
鑑定だけなら個人事業税の法定業種に名前がない。グッズ販売と講座は別
個人事業税は、法律で定められた業種（法定業種）を営む人にかかる税金で、占いの鑑定はその一覧に名前がありません（地方税法第72条の2）。ただし、お守りやパワーストーンなどのグッズ販売は物品販売業に当たり、占いの講座は内容によって判断が分かれます。売上を鑑定・講座・物販に分けて記録し、判断に迷ったら都道府県税事務所に確認しましょう。
消費税で簡易課税を選んだ場合も、区分が分かれます。占いの鑑定はサービス業として第五種（みなし仕入率50%）、仕入れたグッズをそのまま売るのは第二種（80%）です（国税庁 質疑応答事例）。グッズ販売の記帳は、ハンドメイド作家の記事でも解説しています。
占いの道具や専門書は経費、自分の悩みで受けた鑑定は経費になりにくい
タロットカードやオラクルカード、水晶、占星術ソフトの利用料、占術の専門書、技術を高めるための講座の受講料、鑑定スペースやイベントの出店料、電話鑑定用のヘッドセット、サイトや決済の手数料、SNSの広告費は経費にできます。10万円以上のパソコンなどは、数年に分けて経費にする減価償却の対象です（青色申告なら、2026年4月以後に買った40万円未満のものは一度に経費にできる特例があります）。自宅で鑑定をしている場合の家賃や光熱費、インターネット代、私用と兼ねるスマホは、鑑定で使った割合で按分します。
一方、自分の悩みや事業の先行きを占ってもらった費用、お祓いやお守りの代金、普段も着る服や美容代は経費になりにくい支出です。鑑定専用の衣装は、鑑定のときだけ使うことを説明できるようにしておきましょう。
副業の赤字と住民税に注意する
会社員などが副業で占いをしている場合、副業の所得が雑所得なら、赤字が出ても給与と相殺することはできません。事業所得として認められれば相殺できますが、帳簿を付けて保存し、継続して事業として営んでいることが前提です。副業の所得が20万円以下で確定申告をしない場合も、住民税の申告は必要です。副業と住民税の関係は、こちらの記事で解説しています。
待機の合間に確定申告を終わらせる方法
コツは、申告期にまとめてやろうとせず、月末ごとに受け取り方別の売上を記録し、納める税金の分を取り分けておくことです。鑑定料からは税金が引かれていないので、入金のたびに一定の割合を別の口座に移しておくと、申告後の納税で慌てずに済みます。サイトの報酬明細は毎月保存し、手渡しの鑑定料はその日のうちに記録する。これだけで、申告期には確認して提出するだけになります。
無料トライアルで口座とカードを連携してみて、報酬の入金や道具の支払いが自動で取り込まれるかを試してから決めるのが失敗しない選び方です。なお、自動連携やAIの仕訳結果をそのまま提出せず、最後にひととおり見直すのはどのアプリでも共通の基本です。
タックスナップは、電話占いサイトの報酬と占い館の歩合、手渡しの鑑定料、道具のレシートを1つにまとめ、申告までスマホで終えられる設計です。待機の合間や移動中のスキマ時間だけで、申告の準備が回ります。
\ AppStoreの確定申告アプリで1位 /
「個人事業主・スマホ完結」に特化した確定申告アプリ
タックスナップは、日々の経費処理から確定申告書の作成・提出まで、個人事業主・フリーランスに必要な会計機能がすべてスマホで完結できるアプリです。
今までの会計ソフトは「パソコン操作」や「機能の多さ」を前提としたサービスが多かった一方で、タックスナップは「個人事業主・スマホ完結」に特化し、会計知識が全くない方でも、スキマ時間だけで確定申告が終わるように設計しています。
「初めての確定申告でも迷わずに提出できた」 「他の会計ソフトから乗り換えて、圧倒的にラクになった」 といった嬉しいレビューもいただいています。
App Store確定申告アプリランキング1位を獲得
ここ数年で、タックスナップの利用者は急拡大中。
2026年の確定申告期間（2026年2月16日〜3月16日）では、大手会計ソフトのアプリも含む確定申告アプリの中で、全期間にわたってApp Storeランキング1位を獲得しました。
（参照：Sensor TowerのApp Storeランキングデータ）
他会計ソフトの約4倍の経費処理スピード
意外に時間を取られてしまうのが、日々の経費処理です。 「気づいたら何十件も経費が溜まっていた」という時でも、タックスナップならあっという間に登録が完了します。
外部機関による比較調査では、タックスナップを使うと10分間で平均518件の経費を処理できることがわかっています。 他会計ソフトと比べて約4倍、手書きの約18倍、Excelの約40倍のスピードです。
出典：株式会社タックスナップ 「【比較調査】確定申告アプリ「タックスナップ」、同時間での経費処理件数が他会計ソフトと比較して約4倍を記録。」 （実査運営機関：株式会社アスマーク）
速さの秘訣は丸投げ仕分け
タックスナップの経費処理の速さの最大の理由は、「丸投げ仕分け」機能です。
銀行やカードの取引データが自動で反映されるだけでなく、それぞれの取引が経費かプライベートか、どの勘定科目が適しているのかをアプリが高精度で自動判定してくれます。
「丸投げ仕分け」機能を使えば1,000件の仕分けも最短3秒で完了するので、経費処理が驚くほど楽になります。
税理士監修の機能で、はじめての確定申告でも安心
「本当にこの内容で提出して大丈夫？」という不安を解消するために、税理士監修の「税務調査リスクチェック機能」があります。
あなたのデータをもとに、同じ職種の人の傾向と比べながら、税務調査が入りやすいかをアプリが診断します。
修正するべき内容も表示されるので、事前に修正し、安心して提出できます。
タックスナップは、確定申告をできるだけ簡単に、かつ安心して提出できるようにサポートするアプリです。 無料トライアルも行っているので、まずはその快適さを体験してみてください。
\ AppStoreの確定申告アプリで1位 /
まとめ
占い師の確定申告は、「鑑定料は源泉徴収されないので、納める税金を取り分けておく」「売上はサイトから受け取る報酬か、自分で売った鑑定料の総額かを見極め、鑑定をした日に記録する」「鑑定だけなら個人事業税の法定業種に名前がないが、グッズ販売や講座は分けて確認する」の3点を押さえれば怖くありません。お客様の話を一つずつ受け止めるように、報酬と経費も月ごとに受け止めていけば、申告はきちんと形になります。
よくある質問
Q. 占い師はいくらから確定申告が必要ですか？
専業なら、所得が基礎控除などの合計（令和8年分の基礎控除は合計所得489万円以下で104万円）を超えたら必要です。会社員の副業なら、給与以外の所得が20万円を超えたら必要です。占い師の申告の流れは、こちらの記事でも解説しています。
Q. 電話占いサイトに所属しています。会社が申告してくれますか？
業務委託の契約なら、確定申告は自分でします。「所属」という言葉でも雇用とは限りません。源泉徴収票が届かず、報酬明細だけが届くなら業務委託と考えて、報酬を集計して申告しましょう。
Q. 電話占いの報酬から税金が引かれていません。
鑑定の報酬は源泉徴収の対象に挙がっていないため、引かれずに振り込まれるのが通常です。その分、申告のときにまとめて納めることになるので、入金のたびに一部を取り分けておきましょう。
Q. 占い館の歩合は、鑑定料の総額と受け取った分のどちらが売上ですか？
館がお客様に鑑定を売り、占い師に報酬を払う契約なら、受け取った報酬が売上です。占い師が自分でお客様に売り、館に場所代や手数料を払う契約なら、鑑定料の総額が売上で、場所代は経費になります。契約書や精算の明細で確かめましょう。
Q. スキルマーケットの手数料はどう記録しますか？
自分で出品して売る鑑定なら、手数料を引かれる前の販売価格を売上にし、手数料を経費として記録します。引かれた後の売上金だけを売上にすると、売上が少なく記録されてしまいます。
Q. 12月の鑑定分が1月に振り込まれました。どちらの年の売上ですか？
鑑定をした12月の年の売上です。入金された日ではなく、鑑定をした日で計上します。年末の分は、報酬明細で何月分かを確かめましょう。
Q. 支払調書が届きません。
支払調書は、届かなくても確定申告ができます。鑑定の報酬は源泉徴収の対象ではないため、支払調書が出ないことも多いです。報酬明細や振込の記録から自分で集計しましょう。
Q. 占いの講座を開いています。税金は引かれますか？
会社などから講師料を受け取る場合は、10.21%が源泉徴収されます。個人のお客様から直接受け取る受講料からは引かれません。講座の売上は、鑑定とは分けて記録しておきましょう。
Q. 占い師にも個人事業税はかかりますか？
鑑定だけなら、個人事業税の法定業種に占いの名前はありません。ただし、グッズ販売は物品販売業に当たり、講座は内容によって判断が分かれます。迷ったら都道府県税事務所に確認しましょう。
Q. タロットカードや占いの専門書は経費になりますか？
鑑定に使う道具や、占術を学ぶための専門書は経費にできます。私用でも楽しむ分がある場合は、仕事で使う分を分けて考えましょう。
Q. ほかの占い師の鑑定を受けた費用は経費になりますか？
自分の悩みや事業の先行きを占ってもらった費用は、経費になりにくい支出です。占術を学ぶために受ける講座の受講料は、経費にできます。
Q. 鑑定用の衣装は経費になりますか？
鑑定のときだけ使う衣装は、経費にできます。普段も着られる服は経費になりにくいので、鑑定専用の衣装と分けて管理しましょう。
Q. 自宅で電話鑑定をしています。家賃は経費になりますか？
鑑定に使う部屋の面積や使う時間の割合で按分すれば、経費にできます。説明できる根拠を残しておきましょう。
Q. 鑑定料の領収書に印紙は必要ですか？
受取金額が5万円未満の領収書は、印紙が不要です。5万円以上100万円以下なら200円の印紙が必要です。クレジットカード払いの場合は、その旨を書いた領収書なら印紙はいりません。
Q. インボイス登録は必要ですか？
個人のお客様から受け取る鑑定料は、インボイスの影響を受けません。電話占いサイトなど事業者との取引では、登録しているかを確認されることがあります。登録すると消費税の申告が必要になりますが、令和8年分までは2割特例、令和9年分・10年分は3割特例が使えます。
Q. お客様から節税の相談を受けました。答えてもいいですか？
具体的な税額の計算や申告書の作成を手伝うことは、無償でも税理士にしかできません。一般的な情報を伝えるのにとどめ、詳しいことは税務署や税理士への相談を勧めましょう。
Q. 副業で占いをしていることが勤め先にばれることはありますか？
確定申告をすると住民税の金額が変わるため、給与から住民税を天引きしている勤め先が気づく可能性はあります。まずは就業規則で副業が認められているかを確認してください。
Q. 確定申告をしないとどうなりますか？
申告が必要なのにしなかった場合、あとから本来の税金に加えて無申告加算税や延滞税がかかることがあります。電話占いサイトや占い館の支払いの記録から、収入が確認されることもあります。
Q. 開業届は出すべきですか？
占いを継続して事業として営むなら、開業届を出すのが原則です。青色申告承認申請書とセットで出せば、最大65万円の特別控除が使えるようになります。
Q. 法人化したほうがいいのはどんなときですか？
所得が大きくなり、個人の所得税と住民税の負担が重くなってきたら検討する価値があります。社会保険や手続きの負担も増えるので、税理士に試算してもらってから決めましょう。
Q. 今使っている会計ソフトからデータを移行できますか？
できます。たとえばタックスナップはfreee・マネーフォワード・弥生・PayPayからのデータ移行に対応しています。年初から新しいアプリで始めるか、申告前に前年分をまとめて移すのがスムーズです。
