「メルカリの売上が増えたけど、確定申告が必要なのかな？」と疑問を感じている方は多いのではないでしょうか？売上や所得が一定の条件を満たす場合、確定申告が必要になることがあります。不用品の売却や副業の範囲での取引であっても、注意が必要です。本記事では、確定申告が必要な場合と不要な場合を詳細に解説し、必要書類や申告を効率化する方法を徹底的に掘り下げてお伝えします。
タックスナップは、フリーランスや個人事業主に特化したクラウド型会計ソフトで、”カンタン”・”安心”に特化したスマホだけで経理から確定申告まで完結できるアプリです。特徴的なスワイプ仕分けは、従来と比較し手間を1/10以下に削減することができ、丸投げ仕分けは1,000件を10秒程度で仕分けする画期的な機能です。また安心を担保するために、税理士監修の税務調査リスクチェック機能も搭載。さらに、他の会計ソフトからのデータ移行もスムーズに行え、経理業務を効率的にサポートします。
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メルカリの売上の確定申告が必要な場合
副業としての所得が20万円以上
メルカリでの売上が副業としての所得に該当する場合、年間所得（売上から経費を差し引いた金額）が20万円以上になると確定申告が必要です。この「所得」は売上全額ではなく、以下のように経費を差し引いた後の金額で計算されます。
計算例
年間売上：50万円
経費（商品仕入れ・送料・手数料）：30万円
所得：50万円 – 30万円 = 20万円
この例では所得が20万円のため、確定申告が必要です。一方で、年間所得が20万円以下であれば申告義務はありません。ただし、住民税の申告が必要な場合があるため注意が必要です。
副業利用のポイント
売上履歴をメルカリからダウンロードしておく。
経費の領収書を必ず保管する。
メルカリを本業としての所得が48万円以上
メルカリを専業で利用し、本業として収入を得ている場合、基礎控除（48万円）を超える所得が発生すると確定申告が必要です。専業で運営している場合、所得税や住民税が発生するだけでなく、社会保険の金額にも影響が及びます。
本業としての具体例
仕入れた商品を転売する事業として利用している。
ハンドメイド作品を製造し、メルカリで販売している。
経費に含まれるもの
商品仕入れ代金
メルカリの販売手数料（売上の10%）
発送費用（梱包資材代含む）
スマホやパソコンの利用費用（事業使用割合を考慮）
不用品だが貴金属などの高額商品（30万円以上）を売却した場合
家庭の不用品の売却は基本的に課税対象外ですが、例外として「貴金属や高額なブランド品など、30万円以上で売却した場合」は課税対象となります。これは「譲渡所得」として扱われます。
譲渡所得の計算方法
譲渡所得 = 売却価格 – （購入価格 + 販売時の経費）
ケーススタディ
購入時に20万円で購入した高級時計を35万円で売却した場合：
売却価格：35万円
購入価格：20万円
手数料・送料：1万円
譲渡所得は35万円 – （20万円 + 1万円）= 14万円
この場合、課税対象となるため確定申告が必要です。
その他
以下のような状況も確定申告が必要です
趣味の延長で作った作品を頻繁に販売し、売上が安定している場合（事業所得とみなされる）。
転売ビジネスとして仕入れた商品を継続的に販売している場合。
税務署が営利目的と判断する基準は、取引頻度や継続性に依存します。
メルカリの売上の確定申告が不必要な場合
副業としての所得が20万円以下
副業としてメルカリを利用し、年間所得が20万円以下であれば所得税の確定申告は不要です。ただし、住民税の申告が必要になる場合があります。自治体によって異なるため、住民税の申告方法を確認しましょう。
メルカリを本業としての所得が48万円以下
本業で利用していても、基礎控除（48万円）の範囲内であれば確定申告は不要です。ただし、所得計算時の記録や経費の管理が甘いと、思わぬ課税を受ける可能性があるため注意が必要です。
不用品を売却した場合
日常的に使用していた物（衣類や家具など）の売却は「生活用動産」に該当し、課税対象外となります。ただし、新品の商品を仕入れて転売した場合や、貴金属や高額商品を売却した場合は例外です。
その他
例えば、プレゼントとしてもらった商品を売却した場合や、家庭内の不要品を処分した場合は、課税対象外として扱われることが一般的です。
確定申告に必要な書類は？
確定申告書
確定申告の基本書類です。事業所得や譲渡所得の申告に適したフォームを選択し、必要事項を正確に記載します。
控除証明書
生命保険料控除やふるさと納税の証明書など、各種控除を受けるために必要な書類です。
所得を確認できるもの
メルカリの売上明細や取引履歴をダウンロードして保存しておきましょう。これを基に、年間の売上と経費を計算します。
銀行口座がわかるもの
還付金を受け取る際に必要です。銀行口座の通帳コピーや口座番号の情報を用意してください。
本人確認書類
マイナンバーカード、運転免許証、パスポートなどが必要です。
よくある間違いと注意点
不用品と営利目的の取引を混同する
不用品の売却は非課税ですが、営利目的での継続的な取引は課税対象です。
経費の過剰計上
経費として認められる範囲を超えて計上すると、税務調査の対象となる可能性があります。
高額商品の申告漏れ
30万円以上の売却は譲渡所得として申告する必要があります。
必要書類の不備
確定申告書や控除証明書が揃っていない場合、申告が受理されないことがあります。
確定申告を簡単にするには
タックスナップは、フリーランスや個人事業主のために開発された画期的なクラウド型会計ソフトです。スマートフォンだけで経理や確定申告をスムーズに完結させることができ、ユーザーの利便性と安心を両立した設計が特長です。
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丸投げ仕分け & スワイプ機能
タックスナップの「スワイプ仕分け」機能は、金融機関と連携していれば、スマホで経費や売上を右、プライベートを左にスワイプするだけで、手間なく直感的に仕分けが完了します。また、「丸投げ仕分け」機能は、スワイプ操作すら省略したい方に最適で、すべての仕分けをタックスナップ側が自動で処理。1,000件の仕分けも約10秒で完了するため、驚くほど効率的に仕分けが行えます。
税理士監修の税務調査リスクチェック
確定申告の際に多くの方が不安を感じるのが税務調査ですが、タックスナップでは税理士監修の「税務調査リスクチェック」機能を搭載。申告内容をシステムがチェックし、リスクのある項目をユーザーに知らせてくれるため、税務調査への対策がしやすくなり、安心して確定申告を完了できます。
他会計ソフトからのスムーズな乗り換え
既に他の会計ソフトを利用している場合も、タックスナップへの移行は非常に簡単です。データのインポート機能が備わっており、過去のデータもシームレスに引き継げるので、乗り換えの手間をかけずにスムーズに使用を開始できます。
スマホで提出まで完結
経理業務の全てがスマホで完結します。確定申告の書類作成から提出まで、スマホでの操作で簡単に進められ、時間と手間を大幅に削減します。
レシート読み取り機能で経費管理が簡単
レシートを手作業で入力する手間を省くため、タックスナップは高精度の「レシート読み取り」機能を搭載。スマホのカメラでレシートを撮影するだけで、瞬時に必要な情報を読み取り、データを自動で整理して仕訳に反映させます。これにより、経費入力のミスを減らし、時間を節約できます。
タックスナップは、シンプルで使いやすく豊富な機能で、フリーランスや個人事業主の経理の手間を劇的に軽減します。今すぐタックスナップを使い始めて、経理業務をもっとスマートにしましょう。
まとめ
メルカリでの売上が確定申告の対象になるかどうかは、所得の金額や取引の内容によります。不用品の売却でも高額商品には注意が必要です。また、正確な記録管理と効率的な申告方法を採用することで、手間を減らし、正確な申告が可能になります。
タックスナップは、簡単さと安心感を兼ね備え、フリーランスや個人事業主の経理・確定申告をサポートする強力な会計ツールです。スワイプで手軽に取引を仕分けし、自動仕分けで更に効率を追求。税務調査リスクチェックで安心感を高め、スマホ一台で提出まで完結できる便利さで、経理のストレスを大幅に軽減します。他会計ソフトからの乗り換えも簡単なので、今すぐ試してみる価値があります。
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よくある質問
確定申告をしなかったらどうなるの？
無申告加算税や延滞税が課される可能性があります。
確定申告の内容を間違えてしまった
修正申告が可能です。早めに対応することでペナルティを回避できます。
確定申告の時期はいつ？
毎年2月16日から3月15日までが確定申告期間です。締切に遅れないよう、余裕を持って準備しましょう。
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