副業が当たり前の時代となり、多くの会社員が本業以外に収入を得ています。そんな中、気になるのが「副業をしたら確定申告が必要になるのか？」という疑問。この記事では、確定申告が必要になるケースや、副業の所得区分、青色申告のメリット、確定申告を簡単に行う方法までわかりやすく紹介します。
タックスナップは、フリーランスや個人事業主に特化したクラウド型会計ソフトで、”カンタン”・”安心”に特化したスマホだけで経理から確定申告まで完結できるアプリです。特徴的なスワイプ仕分けは、従来と比較し手間を1/10以下に削減することができ、丸投げ仕分けは1,000件を10秒程度で仕分けする画期的な機能です。また安心を担保するために、税理士監修の税務調査リスクチェック機能も搭載。さらに、他の会計ソフトからのデータ移行もスムーズに行え、経理業務を効率的にサポートします。
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副業をしている人は確定申告が必要？
副業を行っている場合、収入の内容や金額によっては確定申告が必要になることがあります。まずは「副業」の定義を確認し、それが確定申告にどのように関わるかを見ていきましょう。
副業の定義とは
副業とは、主たる収入源以外で収入を得る活動のことです。近年、働き方が多様化する中で、副業を持つ会社員が増えています。副業の内容は多岐にわたり、アルバイトや個人事業、フリーランスの仕事、不動産収入、株式投資の配当収入などが含まれます。
たとえば、副業として個人事業を行っている人や、短期間のアルバイトで収入を得ている人も副業者とみなされます。また、副業で得た収入が一定額を超える場合、税務上「確定申告」が必要となります。副業の種類によって、確定申告の手続きや提出書類も異なるため、自分の副業がどの所得区分に該当するかを把握することが重要です。
副業のサラリーマンが確定申告必須になる場合
副業所得が20万円以上の場合
会社から給与をもらっている人が、副業で得た所得（売上−経費）が年間20万円を超える場合、確定申告が必要です。ここでいう「所得」は利益のことで、収入から必要経費を差し引いた額です。
副業所得が20万円以下で確定申告が必要な場合
20万円以下であっても、以下のケースでは確定申告が必要です。
- 住民税の申告が必要になる場合（住民税の申告は原則必須）
- 医療費控除や寄付金控除を受けるために確定申告をする場合
- 複数の会社から給与を受けている場合
確定申告とは
確定申告とは、個人が一年間で得た全ての収入と控除を申告し、正確な税額を計算して税務署に届け出る手続きです。確定申告によって税務署は納税者の所得に応じた課税額を決定します。会社員であっても、副業で一定額を超える収入がある場合は確定申告が必要です。
確定申告と年末調整の違いとは
年末調整は会社が給与にかかる税金を自動的に調整してくれる仕組みですが、副業の所得はこの対象外。そのため、副業で得た収入については、自分で税額を計算し、申告・納税する必要があります。
確定申告をする意味とは
確定申告を行うことで、正確な税額を計算でき、過剰な税負担を避けることができます。また、医療費控除や寄付金控除、ふるさと納税といった各種控除制度を活用することで、税額を軽減することも可能です。副業の収入が一定額を超えると確定申告が義務付けられますが、控除を活用することで負担を軽減できるため、確定申告を通じて正確に税額を把握する意義は大きいといえます。
確定申告における副業の所得区分とは
雑所得で行う確定申告
雑所得として申告するのは、副業の規模が小さく、継続性や本格性に欠ける場合です。たとえば、フリマアプリでの不用品販売や、趣味としてのハンドメイド作品の販売、ブログからの少額広告収入などが該当します。これらは一時的・不定期であることが多く、事業としての体制（屋号、開業届、継続した取引など）が整っていない場合は「雑所得」での申告となります。
雑所得とは
副業があくまで趣味や臨時収入に近いもの（たとえば副業の収入が少額で継続性が乏しい場合）は、「雑所得」として申告します。
事業所得で行う確定申告
雑所得の場合は、青色申告の対象外のため、特別控除や赤字の繰越などの節税メリットが使えません。一方で、記帳や提出書類のハードルが低く、比較的シンプルに申告を済ませられるのが利点です。副業が本格化していない段階では、この雑所得での申告が一般的です。
事業所得とは
継続的に収入を得ている副業（たとえばフリーランスとしての仕事や、継続したEC販売など）は「事業所得」として扱える可能性があります。事業所得なら青色申告も選択できるため、節税効果が大きくなります。
副業の確定申告を青色申告で行う場合
青色申告とは？
青色申告は、一定の帳簿管理や申請を行うことでさまざまな節税メリットが受けられる制度です。副業を事業として認めてもらえれば、青色申告が可能です。
青色申告のメリットとは？
青色申告特別控除の適用が可能
最大で65万円の控除が適用され、課税所得を大幅に減らすことができます。
赤字の繰り越しや繰り戻しが可能
事業で赤字になった場合、最長3年間赤字を繰り越すことができ、翌年以降の利益と相殺可能です。
青色事業専従者給与の経費計上が可能
家族に仕事を手伝ってもらっている場合、その給与を経費として計上できます。
その他
減価償却資産の特例や30万円未満の備品購入の即時償却なども青色申告なら可能になります。
よくある間違いと注意点
「副業20万円以下なら、何もしなくていい」と思ってしまう
これは非常に多い誤解です。確かに所得税の確定申告は不要な場合もありますが、「住民税の申告」は必要です。住民税の通知が会社に届くことで副業がバレるリスクもあるため、会社に副業を知られたくない場合は住民税の納付方法を“自分で納付（普通徴収）”にする必要があります。
経費を過剰に計上してしまう
副業に関連する支出ならなんでも経費になると思っている人もいますが、私的利用との明確な線引きが必要です。たとえば、スマホ代や電気代をすべて経費にした場合、税務調査で否認される可能性があります。
注意点：
副業に使用している割合を「按分（あんぶん）」して経費にする必要があります。たとえば、スマホを半分仕事で使っているなら、50%のみを経費に。
所得区分の判断ミス（雑所得 vs 事業所得）
副業収入を「事業所得」として青色申告したいがために、本来「雑所得」であるべきものを誤って申告してしまうケースがあります。継続性や営利性が曖昧な活動（例：副業ブログ、たまの物販など）は雑所得と判断される可能性が高いです。
ポイント：
青色申告をするには「開業届」を提出し、「事業」として認められる必要があります。
副業収入の漏れがある
複数の副業をしていて、うっかり一部の収入を申告し忘れていた…というのもよくあるミスです。たとえば、フリマアプリ、アフィリエイト収入、単発の業務委託など、小さな取引が積もって申告漏れになることも。
確定申告を簡単に行うには
タックスナップは、フリーランスや個人事業主のために開発された画期的なクラウド型会計ソフトです。スマートフォンだけで経理や確定申告をスムーズに完結させることができ、ユーザーの利便性と安心を両立した設計が特長です。
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丸投げ仕分け & スワイプ機能
タックスナップの「スワイプ仕分け」機能は、金融機関と連携していれば、スマホで経費や売上を右、プライベートを左にスワイプするだけで、手間なく直感的に仕分けが完了します。また、「丸投げ仕分け」機能は、スワイプ操作すら省略したい方に最適で、すべての仕分けをタックスナップ側が自動で処理。1,000件の仕分けも約10秒で完了するため、驚くほど効率的に仕分けが行えます。
税理士監修の税務調査リスクチェック
確定申告の際に多くの方が不安を感じるのが税務調査ですが、タックスナップでは税理士監修の「税務調査リスクチェック」機能を搭載。申告内容をシステムがチェックし、リスクのある項目をユーザーに知らせてくれるため、税務調査への対策がしやすくなり、安心して確定申告を完了できます。
他会計ソフトからのスムーズな乗り換え
既に他の会計ソフトを利用している場合も、タックスナップへの移行は非常に簡単です。データのインポート機能が備わっており、過去のデータもシームレスに引き継げるので、乗り換えの手間をかけずにスムーズに使用を開始できます。
スマホで提出まで完結
経理業務の全てがスマホで完結します。確定申告の書類作成から提出まで、スマホでの操作で簡単に進められ、時間と手間を大幅に削減します。
レシート読み取り機能で経費管理が簡単
レシートを手作業で入力する手間を省くため、タックスナップは高精度の「レシート読み取り」機能を搭載。スマホのカメラでレシートを撮影するだけで、瞬時に必要な情報を読み取り、データを自動で整理して仕訳に反映させます。これにより、経費入力のミスを減らし、時間を節約できます。
タックスナップは、シンプルで使いやすく豊富な機能で、フリーランスや個人事業主の経理の手間を劇的に軽減します。今すぐタックスナップを使い始めて、経理業務をもっとスマートにしましょう。
まとめ
副業をしている会社員にとって、確定申告は「一部の人だけの話」ではありません。年間の副業所得が20万円を超える場合はもちろん、それ以下でも住民税の申告が必要だったり、控除を受けるために申告が必要だったりと、多くの人に関係するテーマです。副業で得た収入が「雑所得」か「事業所得」か、どんな費用を経費にできるのか、どう申告すれば損をしないか。これらを正しく理解していないと、過剰な納税や申告漏れといったリスクに直面する可能性があります。
タックスナップは、簡単さと安心感を兼ね備え、フリーランスや個人事業主の経理・確定申告をサポートする強力な会計ツールです。スワイプで手軽に取引を仕分けし、自動仕分けで更に効率を追求。税務調査リスクチェックで安心感を高め、スマホ一台で提出まで完結できる便利さで、経理のストレスを大幅に軽減します。他会計ソフトからの乗り換えも簡単なので、今すぐ試してみる価値があります。
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よくある質問
確定申告をしなかったらどうなるの？
申告義務があるのに行わなかった場合、延滞税や無申告加算税が課される可能性があります。また、故意と判断されれば重加算税や罰則もあり得ます。
確定申告の内容を間違えてしまった
申告後に間違いに気づいた場合は、「訂正申告（更正の請求）」や「修正申告」で対応可能です。期限に注意しましょう。
確定申告の時期はいつ？
毎年2月16日〜3月15日が基本です。e-Taxでの事前準備やマイナンバーカードの確認もお忘れなく。
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