働き方の多様化により、会社員としてフルタイムで働きながら、個人事業主として副業を行う「ダブルワーク」スタイルを選ぶ人が増えています。収入源が複数あると気になるのが「確定申告はどうすればいいのか？」という疑問。本記事では、年末調整との違いや、ダブルワークにおける節税のコツ、住民税の取り扱いまで、初心者にもわかりやすく整理してご紹介します。
タックスナップは、フリーランスや個人事業主に特化したクラウド型会計ソフトで、”カンタン”・”安心”に特化したスマホだけで経理から確定申告まで完結できるアプリです。特徴的なスワイプ仕分けは、従来と比較し手間を1/10以下に削減することができ、丸投げ仕分けは1,000件を10秒程度で仕分けする画期的な機能です。また安心を担保するために、税理士監修の税務調査リスクチェック機能も搭載。さらに、他の会計ソフトからのデータ移行もスムーズに行え、経理業務を効率的にサポートします。
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会社員（サラリーマン）としての年末調整
そもそも年末調整と確定申告の違いとは？
会社員は、通常「年末調整」という形で1年間の税金の過不足を会社が自動的に調整してくれます。これにより、確定申告をせずとも本業の給与所得に関する税務処理は完結します。
一方で、副業などの追加収入がある場合は、自分で「確定申告」を行う必要があります。
会社が年末調整をしてくれる！
年末調整では、給与所得控除や生命保険料控除などが反映され、毎月の源泉徴収と実際の税額を調整します。ただし、副業による所得（個人事業主としての売上など）は対象外。そのためダブルワークの場合、確定申告によって副業分を別途申告する必要があるのです。
個人事業主としての確定申告
年末調整を行った後の確定申告方法とは
会社で年末調整が済んだ後、2月16日〜3月15日の間に個人事業としての収入と必要経費を集計し、確定申告を行います。
確定申告書には、本業の「給与所得」と副業の「事業所得」をそれぞれ記入する欄があるので、合算して税金を計算します。
副業が赤字でも、事業所得として申告すれば本業の給与と損益通算が可能です（青色申告であれば赤字の繰越もOK）。
会社員と個人事業主のダブルワークによる節税方法とは？
青色申告を利用し、青色申告特別控除を使う
個人事業として開業届を提出し、一定の帳簿条件を満たせば「青色申告」が可能です。
最大65万円の控除が受けられ、課税所得を減らすことで節税効果が大きくなります。
給与所得控除を利用する
会社員としての収入には「給与所得控除」が自動的に適用されており、副業と合わせて申告しても問題ありません。むしろ、給与所得控除と青色申告控除の“ダブル活用”により、節税の幅が広がります。
赤字の場合は繰越を行う
副業が赤字だった場合、青色申告をしていればその赤字を最長3年間繰り越し可能。翌年以降の黒字と相殺することで、将来の税負担を軽くできます。
その他
青色事業専従者給与：配偶者や家族に事業を手伝ってもらい、給与として経費計上できる
30万円未満の備品は即時償却可能：節税とキャッシュフローの両立が可能
自宅を事務所兼用にして家賃を一部経費に：自宅兼オフィスの場合、按分して経費にできます
会社員と個人事業主のダブルワークによる住民税はどうする？
普通徴収と特別徴収の選択を間違えない
副業分の住民税を特別徴収（＝会社を通じて納付）にしてしまうと、会社に副業がバレる可能性があります。確定申告時に「普通徴収（＝自分で納付）」を選択することで、会社に副業分の通知が行かないようにすることが可能です。
所得税の申請義務がない場合も住民税の申請は必要
「副業の所得が20万円以下なら確定申告不要」とされていますが、住民税については申告が必要な自治体もあります。放置すると後から通知が来る可能性があるため、念のため自治体に確認しましょう。
副業所得が20万円を超える場合は必須
副業の所得（売上−経費）が20万円を超えた場合、確定申告は必須です。会社の給与とは別に、きちんと記帳・申告して納税を行う必要があります。
よくある間違いと注意点
まず多いのが、「年末調整を受けているから副業分も申告しなくていい」と思ってしまうケースです。会社が行う年末調整はあくまで給与所得のみが対象であり、副業で得た収入や経費は自分で確定申告をしなければなりません。特に、事業所得として申告すべき内容を放置してしまうと、後から追徴課税を受ける可能性もあります。
また、「副業が赤字だから申告は不要」と誤解している人も少なくありません。しかし、事業所得としてきちんと申告をしていれば、本業の給与所得と損益通算ができるため、結果的に納税額が下がる可能性もあります。赤字であっても、正しく申告することで税務上のメリットを享受できるのです。
「20万円の壁」に関する理解不足も、よくある間違いのひとつです。よく、「売上が20万円以下なら申告しなくてよい」と考えてしまう人がいますが、実際に基準となるのは“所得”（＝売上−経費）です。売上が25万円あっても、経費が10万円なら所得は15万円となり、申告不要の対象になります。一方で、所得が20万円を超えた場合は、原則として確定申告が必要です。
確定申告を簡単にするには
タックスナップは、フリーランスや個人事業主のために開発された画期的なクラウド型会計ソフトです。スマートフォンだけで経理や確定申告をスムーズに完結させることができ、ユーザーの利便性と安心を両立した設計が特長です。
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丸投げ仕分け & スワイプ機能
タックスナップの「スワイプ仕分け」機能は、金融機関と連携していれば、スマホで経費や売上を右、プライベートを左にスワイプするだけで、手間なく直感的に仕分けが完了します。また、「丸投げ仕分け」機能は、スワイプ操作すら省略したい方に最適で、すべての仕分けをタックスナップ側が自動で処理。1,000件の仕分けも約10秒で完了するため、驚くほど効率的に仕分けが行えます。
税理士監修の税務調査リスクチェック
確定申告の際に多くの方が不安を感じるのが税務調査ですが、タックスナップでは税理士監修の「税務調査リスクチェック」機能を搭載。申告内容をシステムがチェックし、リスクのある項目をユーザーに知らせてくれるため、税務調査への対策がしやすくなり、安心して確定申告を完了できます。
他会計ソフトからのスムーズな乗り換え
既に他の会計ソフトを利用している場合も、タックスナップへの移行は非常に簡単です。データのインポート機能が備わっており、過去のデータもシームレスに引き継げるので、乗り換えの手間をかけずにスムーズに使用を開始できます。
スマホで提出まで完結
経理業務の全てがスマホで完結します。確定申告の書類作成から提出まで、スマホでの操作で簡単に進められ、時間と手間を大幅に削減します。
レシート読み取り機能で経費管理が簡単
レシートを手作業で入力する手間を省くため、タックスナップは高精度の「レシート読み取り」機能を搭載。スマホのカメラでレシートを撮影するだけで、瞬時に必要な情報を読み取り、データを自動で整理して仕訳に反映させます。これにより、経費入力のミスを減らし、時間を節約できます。
タックスナップは、シンプルで使いやすく豊富な機能で、フリーランスや個人事業主の経理の手間を劇的に軽減します。今すぐタックスナップを使い始めて、経理業務をもっとスマートにしましょう。
まとめ
会社員と個人事業主のダブルワークは、収入の柱を増やせる魅力的な働き方ですが、税務処理に関しては本業と副業の違いを正しく理解し、適切に申告・納税することが不可欠です。
年末調整は本業だけ、副業は自分で確定申告、という切り分けを意識し、青色申告や控除をうまく活用することで、大きな節税も可能になります。
住民税や申告ミスによるトラブルを避けるためにも、早めに準備し、スマホで完結できるツールを活用して、手軽に対応していきましょう。
タックスナップは、簡単さと安心感を兼ね備え、フリーランスや個人事業主の経理・確定申告をサポートする強力な会計ツールです。スワイプで手軽に取引を仕分けし、自動仕分けで更に効率を追求。税務調査リスクチェックで安心感を高め、スマホ一台で提出まで完結できる便利さで、経理のストレスを大幅に軽減します。他会計ソフトからの乗り換えも簡単なので、今すぐ試してみる価値があります。
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よくある質問
確定申告を忘れた場合どうなる？
申告義務があるのに提出しなかった場合、「延滞税」「無申告加算税」などのペナルティが発生する可能性があります。悪質なケースでは税務調査の対象にもなりかねません。
確定申告の期限とは？
毎年2月16日〜3月15日が確定申告期間です（期間内に提出・納税まで完了させる必要あり）。期限を過ぎると不利益になるため、早めの対応がおすすめです。
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