ハンドメイドの制作、販売をする場合の確定申告のやり方とは？経費や節税方法についても解説

2025年4月17日

ミンネやメルカリ、Creemaなどのプラットフォームを使って、ハンドメイド作品を販売する人が増えています。「お小遣い程度の収入だから確定申告は不要でしょ？」と思いがちですが、実は収入や活動の規模によっては申告義務が発生することもあります。この記事では、ハンドメイド販売をする際に必要な確定申告の知識、経費の考え方、そして節税方法まで丁寧に解説します。

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そもそもハンドメイドの制作、販売とは？

副業初心者の方にはおすすめ！

ハンドメイド販売は、空き時間に自宅でできることや、初期費用が比較的少なく済むことから、副業初心者にも人気です。アクセサリーや布小物、アート作品など、個性や趣味を活かしながら販売できるため、やりがいを感じやすいのも特徴です。

ハンドメイド販売をする際に確定申告は必要？

ハンドメイドが副業の場合

会社員など本業がある人が、副業としてハンドメイド販売を行う場合、年間の所得が20万円を超えると確定申告が必要になります。ここで重要なのは、給与所得とは別に計算するということです。たとえば、会社員として働きながらハンドメイド作品を販売している場合、会社からの給与とは別に、ハンドメイド販売による所得が20万円を超えると確定申告が必要になります。

また、所得が少額でも、ふるさと納税や医療費控除を受けるために確定申告をする人は、その際にハンドメイドの収入も一緒に申告する必要があります。

ハンドメイドを本業として行う場合

ハンドメイドの収入で生活している場合は、事業所得や雑所得として確定申告する義務があります。特に、継続的に販売をしていて売上もある程度ある場合は、「事業所得」として申告し、青色申告などの節税制度を活用することで、所得税や住民税の負担を抑えることができます。

ハンドメイド制作・販売における経費とは？

確定申告では、「売上 − 経費＝所得」が課税対象となります。つまり、経費をきちんと把握・計上することで、納税額を減らすことができます。

材料費や道具費用

アクセサリーの金具やビーズ、生地などの素材費
ハサミ、接着剤、ミシン、ペンチなどの工具や消耗品
製作時に使う糸や針、塗料など

これらはすべて、作品をつくるために必要な支出であるため、経費として認められます。

販売時の経費

梱包材（箱・袋・緩衝材など）
発送費（送料）
プラットフォーム手数料（minneやCreemaなど）
フリマアプリの利用料、振込手数料
マーケットイベント出展費や什器の購入費用

これらはすべて、「作品を売るために必要な支出」として経費に計上できます。

その他

通信費（ハンドメイド専用アカウントのスマホ代やWi-Fi）
写真撮影に使う照明やカメラ
ホームページやSNS運用にかかる支出
自宅の一部を作業場にしている場合の家賃・光熱費の按分

プライベートと業務が混在する支出は、業務に使った割合だけ（按分）で経費化する必要があります。

確定申告を行う際の節税方法とは？

青色申告を利用する

ハンドメイド販売を「事業」として認められるためには、「開業届」の提出が必要です。その上で、帳簿をつけて青色申告をすることで、最大65万円の控除を受けることができます。

また、赤字が出た場合でも3年間の繰り越しが可能なため、翌年以降の黒字と相殺できるなど、節税面でのメリットが大きいです。

経費に計上できる部分は最大限する

材料費だけでなく、上記で挙げたように販売・宣伝・発送などにかかるすべての費用を漏れなく経費として計上することが重要です。
「これは経費になるかな？」と悩む支出があれば、メモや領収書を残しておくことで後から判断がしやすくなります。

よくある間違いと注意点

売上20万円以下だから確定申告は不要だと思ってしまう

多くの人が勘違いしやすいのが、「20万円の壁」に関する誤解です。
ここで重要なのは、「売上（収入）」ではなく、「所得（収入−経費）」が20万円を超えるかどうかで判断されるという点です。

よくある誤解

「売上が18万円だから申告しなくてOK！」

→ 実は経費が5万円しかなければ、所得は13万円。これは確定申告不要ラインに収まっていますが、経費が少なかったり、売上が20万円を少し超えた場合は、あっという間に申告義務が発生します。

経費の領収書を取っていなかった

確定申告において、経費の計上は節税の要ですが、レシートや領収書がない支出は経費として認められない可能性が高くなります。

よくあるミス

「送料や資材のレシートを取っていなかった」
「フリマアプリの手数料は記録していない」

→ 少額の積み重ねでも、1年分まとめると数万円〜十万円規模になることもあります。

家賃・光熱費などを全額経費にしてしまう

ハンドメイドの作業場が自宅の一部である場合、家賃や光熱費の一部は経費になりますが、すべてを経費にするのはNGです。

よくあるミス

「副業に使ってるから家賃10万円を丸ごと経費にした」
→ 税務調査で指摘されると、経費として否認される可能性があります。

青色申告をしたいのに開業届を出していない

青色申告を活用すれば、最大65万円の控除や赤字の繰り越しなど多くの節税メリットがありますが、「開業届を出していないとそもそも使えない」という点を見落としてしまう人が多くいます。

確定申告を簡単にするには

タックスナップは、フリーランスや個人事業主のために開発された画期的なクラウド型会計ソフトです。スマートフォンだけで経理や確定申告をスムーズに完結させることができ、ユーザーの利便性と安心を両立した設計が特長です。

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丸投げ仕分け & スワイプ機能

タックスナップの「スワイプ仕分け」機能は、金融機関と連携していれば、スマホで経費や売上を右、プライベートを左にスワイプするだけで、手間なく直感的に仕分けが完了します。また、「丸投げ仕分け」機能は、スワイプ操作すら省略したい方に最適で、すべての仕分けをタックスナップ側が自動で処理。1,000件の仕分けも約10秒で完了するため、驚くほど効率的に仕分けが行えます。

税理士監修の税務調査リスクチェック

確定申告の際に多くの方が不安を感じるのが税務調査ですが、タックスナップでは税理士監修の「税務調査リスクチェック」機能を搭載。申告内容をシステムがチェックし、リスクのある項目をユーザーに知らせてくれるため、税務調査への対策がしやすくなり、安心して確定申告を完了できます。

他会計ソフトからのスムーズな乗り換え

既に他の会計ソフトを利用している場合も、タックスナップへの移行は非常に簡単です。データのインポート機能が備わっており、過去のデータもシームレスに引き継げるので、乗り換えの手間をかけずにスムーズに使用を開始できます。

スマホで提出まで完結

経理業務の全てがスマホで完結します。確定申告の書類作成から提出まで、スマホでの操作で簡単に進められ、時間と手間を大幅に削減します。

レシート読み取り機能で経費管理が簡単

レシートを手作業で入力する手間を省くため、タックスナップは高精度の「レシート読み取り」機能を搭載。スマホのカメラでレシートを撮影するだけで、瞬時に必要な情報を読み取り、データを自動で整理して仕訳に反映させます。これにより、経費入力のミスを減らし、時間を節約できます。

タックスナップは、シンプルで使いやすく豊富な機能で、フリーランスや個人事業主の経理の手間を劇的に軽減します。今すぐタックスナップを使い始めて、経理業務をもっとスマートにしましょう。

まとめ

ハンドメイド販売で収入を得ている場合、「ちょっとした副収入だから」と油断せず、売上や経費をしっかり記録し、正しく確定申告を行うことが大切です。
特に所得が20万円を超えたら申告義務が生じ、条件によっては青色申告で節税することも可能になります。

手間に感じる確定申告ですが、最近ではスマホひとつで完結できるサービスも増えており、初めての人でも取り組みやすくなっています。
自分の作品を世に出して収入を得る喜びを、税金で台無しにしないためにも、正しい知識と準備を整えておきましょう。

タックスナップは、簡単さと安心感を兼ね備え、フリーランスや個人事業主の経理・確定申告をサポートする強力な会計ツールです。スワイプで手軽に取引を仕分けし、自動仕分けで更に効率を追求。税務調査リスクチェックで安心感を高め、スマホ一台で提出まで完結できる便利さで、経理のストレスを大幅に軽減します。他会計ソフトからの乗り換えも簡単なので、今すぐ試してみる価値があります。

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