早朝に市場で花を仕入れ、水揚げをして店頭に並べる。週末は結婚式場の装花、平日の夜はフラワーアレンジメント教室、その合間にネットショップの注文を発送する。花屋のお金は、店頭の現金やキャッシュレス決済、ネットショップ、ホテルや会社への納品、装花の内金、教室の月謝と、入り方がばらばらです。しかも仕入れた花の一部は、売れずに傷んで捨てることになります。
確定申告アプリ（会計ソフト）選びは、市場の仕入れと、販路ごとに入り方が違う売上を、閉店後に記録して申告まで終えられるかで決まります。この記事では、捨てた花の扱い、年末の棚卸、売上の種類で変わる消費税の区分、市場で仕入れたときのインボイスといった花屋ならではの論点から、おすすめの4本を比較します。
この記事のポイント
- 花屋に雇われて働き、年末調整を受けているなら、確定申告もアプリも原則不要。自分で店やネット販売、装花、教室を始めると、自分で申告する
- 傷んで捨てた花は年末の棚卸に残らないので、仕入れに入れたままで売上原価になる（別に経費を立てる必要はない）
- 年末に残った花や資材は棚卸をする。評価方法を届け出ていなければ、年末にいちばん近い仕入れの単価で計算する
- 花は軽減税率の対象外で消費税は10%。簡易課税なら店頭の小売は第二種、帳簿などで事業者への販売と明らかな分は第一種、教室は第五種で、売上を分けて記録しないと低い方の区分になる
- 迷ったら、市場の仕入れと店頭・装花・教室の売上を閉店後に見直したいならタックスナップ、スタッフを雇って店を広げるならfreee、複数の口座をまとめて管理するならマネーフォワード、パソコンでじっくりならやよいの青色申告
確定申告でカンタンと安心を両立した3つの魅力
開業届の作成/提出が最短5分・完全無料
アプリからの提出で
確定申告機能も1年間無料
- スマホだけ・最短5分で提出完了
- 記入例つきで、書き方に迷わない
- 提出まで1つのアプリ内で完結
※無料対象はタックスナップの安心プラン利用料です
※タックスナップで開業届をアプリ内提出した方に適用
花屋の仕事に確定申告アプリは必要？
花屋やフラワーショップに雇われて働き、年末調整を受けているなら、確定申告もアプリも原則として必要ありません。一方、自分の店を持っている、ネットで花を売っている、装花や教室の収入がある、勤めながら休日にアレンジメントを売っている、という場合は確定申告が必要になることがあります。
| 働き方 | 確定申告の目安 |
|---|---|
| 花屋に雇われて働き、年末調整あり | 原則不要（年末調整で完結） |
| 花屋に勤めながら、休日に教室やネット販売、装花の仕事をしている | 給与以外の所得が20万円を超えたら必要 |
| 家事や子育てと両立しながら、自宅で教室やネット販売をしている | 所得が基礎控除などの合計（令和8年分の基礎控除は合計所得489万円以下で104万円）を超えたら必要 |
| 自分の店を持ち、店頭・ネット・装花・教室で売上がある | 所得が基礎控除などの合計を超えたら必要。青色申告の控除や赤字の繰越しを使うなら申告が必須 |
ここでいう所得は、売上の総額ではなく仕入れた花やラッピング資材などの経費を引いた金額です。所得税の申告がいらない場合も、住民税の申告は別に必要になることがあります。ドライフラワーやプリザーブドフラワーの作品を作家として売る人の申告は、こちらの記事で解説しています。
副業の教室やネット販売は事業所得か雑所得か
勤めながらの教室やネット販売は、社会通念上「事業」といえる規模かどうかで、事業所得か雑所得かが分かれます。取引を記録した帳簿を保存していない場合は、収入が300万円を超えて事業の実態があるときを除き、雑所得になります（国税庁 所得税基本通達35-2）。
雑所得になると、青色申告の特別控除は使えず、赤字を給与と差し引くこともできません。続けていくつもりなら、帳簿をつけて保存しておくことが事業所得と認められる前提になります。
青色申告65万円控除はアプリで取れる？
取れます。花屋を事業として続けるなら、開業届と青色申告承認申請書を出しておけば、最大65万円の控除が受けられます。65万円控除には複式簿記の帳簿が必要ですが、確定申告アプリなら取引を入力するだけで自動で出来上がります。e-Taxで提出すれば控除額は55万円ではなく65万円になります。令和9年分からは、紙で提出すると控除は10万円になり、e-Taxでの提出が65万円の条件になります（財務省 令和8年度税制改正の大綱）。
税理士に頼むのとどちらがいい？
店主ひとりや家族で回す花屋、自宅の教室やネット販売の規模なら、費用の面では確定申告アプリで十分です。仕入れと売上の件数は多くても1件ずつの取引は単純で、記録を続けていれば申告書は作れます。相場を比べてみます。
| 依頼方法 | 費用の目安（年間） |
|---|---|
| 税理士に記帳から丸ごと依頼 | 10〜20万円 |
| 税理士に申告書作成だけスポット依頼 | 5〜10万円 |
| 確定申告アプリ | 1〜3万円台 |
アプリなら年1〜3万円台で利用料は経費にできる
確定申告アプリの利用料は年間1〜3万円台で、花屋として事業の申告をする人は全額をその年の経費にできます。仕入れた花やラッピング資材と同じく、店を回すための費用です。
税理士に頼んだほうがいいのはこんな場合
スタッフを常に雇うようになった、法人の定期契約や装花が増えて売上が1,000万円に近づいてきた、法人化を考えているという場合は、税理士に相談する価値があります。給与の源泉徴収や、売上の種類ごとに区分が分かれる消費税の計算など、手続きが一気に増えるためです。
\ AppStoreの確定申告アプリで1位 /
花屋が確定申告アプリを選ぶ4つの基準
花屋のアプリ選びは、①店頭・ネット・法人・装花・教室の売上を入り方ごとに分けて記録できるか、②市場の仕切書や資材のレシートをその場で撮って記録できるか、③市場と配達と店番の合間にスマホだけで申告まで終わるか、④捨てた花や棚卸・消費税の区分を質問できる窓口があるか、の4つで決まります。どれも「仕入れた花の一部が売れずに傷み、売上の入り方が販路ごとに違う」というこの仕事の構造から来る基準です。
店頭・ネット・法人・装花・教室の売上を入り方ごとに分けて記録できるか
店頭は現金やキャッシュレス決済、ネットショップは手数料を引いた入金、ホテルや飲食店、葬儀社など法人への納品は月締めの請求、結婚式の装花は内金と残金、教室は月謝と、入り方がそれぞれ違います。販路ごとに、手数料を引かれる前の売上と入金のタイミングを分けて記録できるかが最初の基準です。消費税の簡易課税を選ぶ場合も、売上の種類ごとの記録が必要になります。
市場の仕切書や資材のレシートをその場で撮って記録できるか
市場で買った花の仕切書、仲卸や花材問屋の納品書、リボンやセロファン、吸水スポンジのレシートと、仕入れの書類は毎日のように出ます。受け取ったその場で撮り、花の仕入れと資材を分けて記録できるかを確認しましょう。消費税を本則課税（実際の仕入れから計算する方法）で申告する人は、仕入税額控除のために市場が出す書類や仕入先のインボイスも保存が必要です。
市場と配達と店番の合間にスマホだけで申告まで終わるか
早朝に市場へ行き、昼は店番と配達、夜は教室という日もあります。母の日や年末、お彼岸の繁忙期は、帳簿のためにパソコンを開く時間はほとんどありません。記帳から申告書の作成、e-Taxでの提出までスマホだけで終わるかを確認しましょう。
捨てた花や棚卸・消費税の区分を質問できる窓口があるか
「捨てた花は経費に入れる？」「年末に残った鉢物はいくらで数える？」「教室の受講料は消費税のどの区分？」。花屋の申告には、判断に迷う点が少なくありません。チャットやLINEで質問できる窓口があると、申告の直前で手が止まることを防げます。
アプリ選びでよくある失敗
よくある失敗は次の3つです。どれも「販路ごとの売上と、仕入れ・資材の支出を分けて記録できるか」を基準に選べば避けられます。
- ネットショップの入金額だけを売上にして、手数料を経費に入れ忘れる
- 年末に残った花や鉢物を数えず、仕入れた額をすべてその年の経費にしてしまう
- 12月に納めた法人向けの花の代金を、入金された翌年の売上にしてしまう
花屋におすすめの確定申告アプリ4選
市場の仕入れと店頭・装花・教室の売上を閉店後に見直したいならタックスナップ、スタッフを雇って店を広げるならfreee、複数の口座やカードをまとめて管理するならマネーフォワード、パソコンでじっくり進めるならやよいの青色申告が有力です。まずは最安プラン同士の比較表で全体像をつかんでください。
| アプリ名 | スマホ完結度 | レシート撮影上限（最安プラン） | カード・口座連携の自動仕訳 | 月額（最安・年払い・税抜） |
|---|---|---|---|---|
| タックスナップ | ◎ 提出まで完結 | 無制限 | ◎ 連携明細をAIが自動仕訳・スワイプで確認するだけ | 980円・無料トライアルあり |
| freee | ○ | 月5枚 | ○ 自動で経理 | 980円・無料お試しあり |
| マネーフォワード | ○ | 月15件（超過は上位プランへ） | ◎ 連携できる金融サービスが豊富 | 900円・無料トライアルあり |
| やよいの青色申告 | △ パソコン前提 | 対応（上限の公表なし） | ○ スマート取引取込 | 初年度無料あり |
市場の仕入れと店頭・装花・教室の売上を閉店後に見直したいならタックスナップ
タックスナップはスマホ完結に特化した確定申告アプリで、市場で仕入れて店頭やネットで花を売る個人の花屋や、装花や教室を掛け持ちする人に向いています。市場や花材の支払いと、店頭・ネット・装花・教室の売上を1つにまとめて、閉店後の時間にも申告まで進められます。
おすすめポイント
- 連携した口座の入金から、店頭のキャッシュレス決済やネットショップ、法人の取引先、装花や教室の代金をスワイプで事業の売上に仕分けでき、市場や花材の支払いとあわせて閉店後に1件ずつ見直せる
- 連携したカードの明細は、特許を取得した「スワイプ仕分け」（右＝経費・左＝プライベート）で1件ずつ切り分け＝花材の通販や配達のガソリン代も、水揚げを待つ数分で片づく（出典）
- ラッピング資材や花材のレシートはカメラで撮るだけ（読み取り枚数無制限・カンタンプラン以上）。「これは経費になる？」と迷ったら「みんなはどうしてる」機能で同じ職種の判断を確認できる
- スワイプと丸投げ仕分け（1,000件最短3秒・安心プラン以上）で、複式簿記の知識ゼロでも青色申告65万円控除に必要な帳簿と書類を作れる（白色申告の収支内訳書にも対応）
- マイナンバーカードがあれば、申告書の作成からe-Taxでの提出（電子申告）まですべてスマホだけで完結＝早朝の市場から配達、店番まで1人で回す日でも、店の合間に申告を進められる
- 職種に合わせた職種特化モードで、税理士監修のAIが9割以上の精度で勘定科目を自動判定（出典）
- 消費税の申告にも最安のカンタンプランから対応＝ホテルや会社などの取引先に求められてインボイス登録をし、2割特例を使う場合も同じアプリで完結できる
- 最安のカンタンプランは年払いで月980円（税抜・年額11,760円）。2026年確定申告期間の全29日間、App Storeランキング確定申告アプリ内1位（Sensor Tower）で、無料トライアルから始められる
- 24時間のAIチャットに加え、LINEで専門スタッフに相談できる（カンタンプラン以上）＝「自宅に飾った店の花はどう記録する？」という迷いも、閉店後に聞ける
- 登録者40万人超の税理士YouTuber・ヒロ税理士が監修した税務調査リスクチェックと、追徴課税時に利用料を全額返金する保証（安心プラン）
こんな人に向いている
- 店頭・ネット・装花・教室と、売上の入り方がいくつもある
- 市場の仕入れとラッピング資材の支払いが毎週のようにたまる
- 早朝の市場から配達、接客まで1人で回している
- パソコンを開く時間がなく、スマホだけで申告を終えたい
スタッフを雇って店を広げるならfreee
freeeは○×の質問に答える形式で申告書を作れる、初心者向けの設計が特徴の会計ソフトです。繁忙期だけでなく通年でスタッフを雇う、2店舗目を出す、ホテルや会社に請求書を出す件数が増えたなど、事業として広げたい人、将来は法人化も考えている人に向いています。
おすすめポイント
- ○×の質問に答えるだけで確定申告書を作成できる
- 請求書の発行や給与計算までシリーズでそろう
- 法人化したあとも法人向けfreee会計にデータを引き継げる
こんな人に向いている
- スタッフを雇う、2店舗目を出す予定がある
- 法人の取引先に請求書を出すことが多い
複数の口座やカードをまとめて管理したいならマネーフォワード
マネーフォワード クラウド確定申告は、連携できる金融機関の多さが強みです。キャッシュレス決済の入金口座、ネットショップの売上の受け取り口座、市場や資材の支払いに使うカードと、お金の出入り口が多い人に向いています。
おすすめポイント
- 連携できる銀行・カード・電子マネーなど金融関連サービスが豊富
- 家計簿アプリ「マネーフォワード ME」と組み合わせて家計と事業をまとめて把握できる
- レポート機能で月ごとの収支を見える化できる
こんな人に向いている
- 売上の受け取り口座やカードが複数ある
- 生活費と花屋の収支をまとめて管理したい
パソコンでじっくり進めたいならやよいの青色申告
やよいの青色申告 オンラインは、会計ソフトの老舗・弥生のクラウド版です。定休日や閉店後にパソコンの前に座る時間があり、帳簿や決算書を大きな画面で確認しながら進めたい人に向いています。
おすすめポイント
- セルフプランは初年度無料で始められる
- 画面の大きいパソコンで決算書までじっくり作り込める
- 老舗ならではのサポート体制（プランにより電話・チャット）
こんな人に向いている
- 帳簿や決算書はパソコンでまとめて進めたい
- まず無料で1年試したい
\ AppStoreの確定申告アプリで1位 /
花屋の確定申告で注意したいポイント
花屋の申告でつまずきやすいのは、捨てた花の扱い・年末の棚卸・売上の時期と自家消費・消費税の税率と区分・市場の仕入れとインボイス・源泉徴収とアルバイト・店の経費と個人事業税の7つです。順に整理します。
捨てた花は別に経費にしなくても売上原価に入る
売れずに傷んで捨てた花は、年末の棚卸に残らないため、仕入れに入れたままでそのまま売上原価に含まれます。売上原価は「年初の在庫＋その年の仕入れ−年末の在庫」で計算するので、仕入れた花を仕入高として記録していれば、捨てた分のために別の経費を立てる必要はありません（e-Gov法令検索 所得税法37条・47条）。
たとえば、年初の在庫がなく、1年で300万円分の花を仕入れ、年末に残った花が5万円分なら、売上原価は295万円です。捨てた花の分も、この295万円の中にすでに入っています。一方、売れ残っていても年末に売り物として店に並んでいる花は、在庫として数えます。
捨てた日と品名、おおよその数量をメモしておくと、仕入れに対して売上が少ない理由を説明しやすくなり、ロスの多い品種も見えてきます。
年末の棚卸は届出がなければ最終仕入原価法で計算する
12月31日に店や冷蔵庫、作業場に残っている切花・鉢物を数え、評価方法を届け出ていなければ「最終仕入原価法」で金額を出します（e-Gov法令検索 所得税法施行令99条・102条）。年末にいちばん近い日に仕入れた単価を、同じ種類の在庫すべてに当てはめる方法です。
正月用の花を仕入れる12月下旬は単価が高くなりがちで、その単価が在庫全体に乗ると、在庫の金額が膨らみ、その年の利益が増えることがあります。別の評価方法を使いたい場合、新しく事業を始めた人は、開業した年の確定申告期限までに税務署へ「棚卸資産の評価方法の届出書」を出します（国税庁 No.2090）。すでに営業している人が変えるときは、変えたい年の3月15日までに変更承認申請書を出し、承認を受けます（所得税法施行令101条）。
傷んで売り物にならない花は、在庫に数えずに処分します。災害で傷んだり著しく陳腐化したりした在庫を12月31日の価額で評価できる決まり（所得税法施行令104条）もありますが、萎れた切花が当たるかははっきりしないため、迷うときは税務署に確認しましょう。時価が仕入れ値より下がった在庫を低い方で評価できる「低価法」は、青色申告の人が届け出た場合だけ使えます。
リボンやセロファン、吸水スポンジなどの資材は、毎年おおむね同じくらいの量を買って使っているなら、買った年の経費にしてかまいません（国税庁 所得税基本通達37-30の3）。毎年同じやり方を続けることが条件です。
装花の内金は挙式の年の売上・自宅に飾った店の花は売上に入れる
結婚式やイベントの装花の内金を先に受け取っても、売上にするのは挙式やイベントで花を納めた年です（国税庁 所得税基本通達36-8）。12月に受け取った翌年4月の挙式の内金は、翌年の売上です。反対に、12月にホテルや会社に納めた花の代金が翌年1月に振り込まれる場合は、納めた年の売上になります。
店の花を自宅や仏壇に飾ったり、家族や知人に贈ったりした分は、売ったものとして売上に入れます。金額は通常の販売価格が原則ですが、仕入れ値以上で、販売価格のおおむね70%以上の金額を帳簿に記録していれば認められます（国税庁 所得税基本通達39-2）。たとえば、3,000円で売っている花束を家族の誕生日に持ち帰ったら、2,100円以上で記録します。
一方、店頭やショーウインドーに飾る花は、店のために使うものなので売上に入れる必要はありません。
花の消費税は10%・簡易課税は売上の種類で区分が分かれる
観賞用の花や鉢物は食品ではないため、軽減税率の対象外で消費税は10%です（国税庁 No.6102 消費税の軽減税率制度）。食用として売るエディブルフラワーは8%になります。花とお菓子をあらかじめセットにして1つの値段で売る場合は、税抜1万円以下で食品の価額が3分の2以上のときだけ全体が8%で、花が主役のギフトは通常10%です。
消費税の申告が必要になるのは、原則として2年前の課税売上が1,000万円を超えた年か、インボイス登録をした場合です。ホテルや葬儀社、会社などの取引先に求められて登録した場合は、令和8年分までは2割特例、令和9年分・10年分は3割特例が使えます。簡易課税を選ぶと、みなし仕入率は売上の種類で次のように分かれます（国税庁 No.6509 簡易課税制度の事業区分）。
| 売上の種類 | 事業区分（みなし仕入率） |
|---|---|
| 仕入れた花をそのまま店頭やネットで一般のお客さんに売る | 第二種（80%） |
| 仕入れた花をそのまま飲食店・ホテル・葬儀社・会社などの事業者に売る | 第一種（90%）※事業者への販売と帳簿などで明らかな場合 |
| フラワーアレンジメント教室の受講料 | 第五種（50%） |
| 花束・アレンジメント、結婚式やイベントの装花 | 作業の中身で判断が分かれることがある（税務署に確認） |
売上の種類ごとに分けて記録していないと、分けていない売上には、営んでいる区分のうちいちばん低いみなし仕入率が適用されます（e-Gov法令検索 消費税法施行令57条）。小売が中心の店なら、令和9年分からは3割特例より簡易課税のほうが納める税額が少なくなることがあります。簡易課税を使うには、原則として使いたい年の前年中に届出書を出します。店にカフェを併設して飲み物を出す場合の申告は、こちらの記事で解説しています。
市場で仕入れた花は市場の書類で仕入税額控除できる
花は卸売市場法の「生鮮食料品等」に含まれるため、市場の卸売業者が出荷者（生産者や農協など）から販売を任されて売った花は、出荷者のインボイスがなくても、市場が出す書類を保存すれば仕入税額控除ができます（農林水産省 卸売市場特例の対象となる卸売市場について）。対象は、中央卸売市場と地方卸売市場、それに準ずる市場として農林水産大臣の確認を受けた卸売市場です。
一方、市場の中の仲卸業者から買った花は、条文上この特例の対象にならないため、仲卸業者が発行するインボイスを受け取って保存します（e-Gov法令検索 消費税法施行令70条の9）。花材問屋やネットの仕入れサイトから買う場合も、相手がインボイス発行事業者かを確かめておきましょう。
市場の買付手数料や運賃は、経費として別に立てるのではなく、仕入れた花の値段に含めて計算します（所得税法施行令103条）。なお、インボイス登録をせず消費税の申告をしない免税事業者のうちや、2割特例・3割特例・簡易課税で申告する場合は、仕入れの書類の区別を気にする必要はありません。
講師料や装花料の源泉徴収と繁忙期のアルバイト
カルチャーセンターや企業から受け取るフラワーアレンジメントの講師料は、技芸の教授の報酬として10.21%が源泉徴収されることがあります（国税庁 所得税基本通達204-6）。生徒個人から受け取る月謝からは、源泉徴収されません。ホテルや会社のショーウインドー、展示会場の装飾は、デザインの報酬として源泉徴収されることがあるので、支払明細の源泉所得税の欄を確かめましょう。
源泉徴収された報酬は、引かれる前の金額を売上にし、引かれた税金は確定申告で差し引きます。源泉徴収された報酬の記録の仕方は、こちらの記事で解説しています。
母の日や年末だけアルバイトを雇う場合、雇用契約の期間が2か月以内と決まっている日給・時給のアルバイトは、源泉徴収税額表の日額表「丙欄」で税額を求めます（国税庁 No.2511 税額表の種類と使い方）。初めて人を雇うときは、税務署に給与支払事務所等の開設届出書を出します。給与を受け取る人が常に10人未満なら、税務署に申請しておくと、源泉徴収した税金を半年分まとめて7月10日と翌年1月20日に納める特例も使えます（国税庁 No.2505）。
店の経費・設備・個人事業税の考え方
仕入れた花のほか、ラッピング資材や吸水スポンジ、配達のガソリン代や送料、店の家賃、フラワーキーパーの電気代、決済やネットショップの手数料は経費にできます。自宅兼店舗の家賃や光熱費、私用と兼ねる車やスマホは、仕事で使う分を分けられる分だけ経費になります。
一方、自分の食事、私服、家族の生活費、所得税や住民税は経費になりません。フラワーキーパーや配達の車などの設備は、10万円未満なら買った年の経費、10万円以上20万円未満なら3年に分けて経費にできます。青色申告なら、2026年4月以後に買った40万円未満のものは、合計300万円まで一度に経費にできます（国税庁 No.2100 減価償却のあらまし）。それ以上の場合、フラワーキーパーは冷蔵機付きの陳列ケースに当たると考えると6年、配達用の軽自動車は4年、貨物用のバンは5年で分けて経費にします（e-Gov法令検索 減価償却資産の耐用年数等に関する省令 別表第一）。
個人事業税は、花の販売は物品販売業として、事業の所得（青色申告特別控除を差し引く前の金額）から年290万円の事業主控除を差し引いた残りに税率5%がかかります（東京都主税局 個人事業税）。教室は諸芸師匠業（税率5%）ですが、自宅で開く小規模な教室の扱いは都道府県によって違うため、店や教室のある都道府県の都道府県税事務所に確認しましょう。
店番の合間に確定申告を終わらせる方法
コツは、申告期にまとめてやろうとせず、市場で仕入れた日に仕切書を撮り、売上は販路ごとにその日のうちに記録しておくことです。ネットショップや法人の売上は、入金のたびにどの注文・納品の分かを確かめる。資材の通販や配達のガソリン代はカード連携で自動で取り込む。12月31日の閉店後に、店と冷蔵庫に残った花を数えておく。これだけで、申告期には確認して提出するだけになります。
無料トライアルで口座とカードを連携してみて、キャッシュレス決済の入金や市場・資材の支払いが自動で取り込まれるかを試してから決めるのが失敗しない選び方です。なお、自動連携やAIの仕訳結果をそのまま提出せず、最後にひととおり見直すのはどのアプリでも共通の基本です。
タックスナップは、市場や資材の支払いと店頭・ネット・装花・教室の売上を1つにまとめ、申告までスマホで終えられる設計です。水揚げを待つ間や配達の移動中のスキマ時間だけで、申告の準備が回ります。
\ AppStoreの確定申告アプリで1位 /
「個人事業主・スマホ完結」に特化した確定申告アプリ
タックスナップは、日々の経費処理から確定申告書の作成・提出まで、個人事業主・フリーランスに必要な会計機能がすべてスマホで完結できるアプリです。
今までの会計ソフトは「パソコン操作」や「機能の多さ」を前提としたサービスが多かった一方で、タックスナップは「個人事業主・スマホ完結」に特化し、会計知識が全くない方でも、スキマ時間だけで確定申告が終わるように設計しています。
「初めての確定申告でも迷わずに提出できた」 「他の会計ソフトから乗り換えて、圧倒的にラクになった」 といった嬉しいレビューもいただいています。
App Store確定申告アプリランキング1位を獲得
ここ数年で、タックスナップの利用者は急拡大中。
2026年の確定申告期間（2026年2月16日〜3月16日）では、大手会計ソフトのアプリも含む確定申告アプリの中で、全期間にわたってApp Storeランキング1位を獲得しました。
（参照：Sensor TowerのApp Storeランキングデータ）
他会計ソフトの約4倍の経費処理スピード
意外に時間を取られてしまうのが、日々の経費処理です。 「気づいたら何十件も経費が溜まっていた」という時でも、タックスナップならあっという間に登録が完了します。
外部機関による比較調査では、タックスナップを使うと10分間で平均518件の経費を処理できることがわかっています。 他会計ソフトと比べて約4倍、手書きの約18倍、Excelの約40倍のスピードです。
出典：株式会社タックスナップ 「【比較調査】確定申告アプリ「タックスナップ」、同時間での経費処理件数が他会計ソフトと比較して約4倍を記録。」 （実査運営機関：株式会社アスマーク）
速さの秘訣は丸投げ仕分け
タックスナップの経費処理の速さの最大の理由は、「丸投げ仕分け」機能です。
銀行やカードの取引データが自動で反映されるだけでなく、それぞれの取引が経費かプライベートか、どの勘定科目が適しているのかをアプリが高精度で自動判定してくれます。
「丸投げ仕分け」機能を使えば1,000件の仕分けも最短3秒で完了するので、経費処理が驚くほど楽になります。
税理士監修の機能で、はじめての確定申告でも安心
「本当にこの内容で提出して大丈夫？」という不安を解消するために、税理士監修の「税務調査リスクチェック機能」があります。
あなたのデータをもとに、同じ職種の人の傾向と比べながら、税務調査が入りやすいかをアプリが診断します。
修正するべき内容も表示されるので、事前に修正し、安心して提出できます。
タックスナップは、確定申告をできるだけ簡単に、かつ安心して提出できるようにサポートするアプリです。 無料トライアルも行っているので、まずはその快適さを体験してみてください。
\ AppStoreの確定申告アプリで1位 /
まとめ
花屋の確定申告は、「雇われて年末調整を受けているなら不要、自分で花を売ったら申告を考える」「捨てた花は年末の棚卸に残らず売上原価に入り、年末に残った花は数えて在庫にする」「花の消費税は10%で、簡易課税は売上の種類ごとに分けて記録する」の3点を押さえれば怖くありません。花束を1本ずつ組み上げるように、仕入れと売上も1件ずつ記録していけば、申告はきちんと形になります。
よくある質問
Q. 花屋に勤めている人も確定申告は必要ですか？
1か所に勤めて年末調整を受けているなら、原則不要です。休日に教室やネット販売をして、給与以外の所得が20万円を超えた場合は申告が必要です。
Q. 個人で花屋を始めました。いくらから申告が必要ですか？
令和8年分は、所得が基礎控除の104万円などの合計を超えたら必要です。所得は、売上から仕入れた花や資材、家賃などの経費を引いた金額です。
Q. 傷んで捨てた花は、経費として記録する必要がありますか？
仕入れとして記録していれば、捨てた分を改めて経費にする必要はありません。年末の棚卸に残らないので、そのまま売上原価に入ります。捨てた日と品名をメモしておくと、ロスの把握に役立ちます。
Q. 年末の棚卸では、花をいくらで数えればいいですか？
評価方法を届け出ていなければ、年末にいちばん近い日に仕入れた単価に数量を掛けて計算します。別の方法を使いたい場合は、開業した年なら確定申告期限までに評価方法の届出書を、すでに営業している人は変えたい年の3月15日までに変更承認申請書を税務署に出します。
Q. 萎れて売れない花も在庫に数えますか？
売り物にならずに処分した花は、在庫には入りません。年末に店に残っている傷んだ花の評価で迷うときは、税務署に確認しましょう。
Q. ラッピング資材やリボンも棚卸が必要ですか？
毎年おおむね同じ量を買って使っているなら、買った年の経費にしてかまいません。毎年同じやり方を続けることが条件です。
Q. 店の花を自宅に飾ったら売上になりますか？
自宅や仏壇に飾った分は、売ったものとして売上に入れます。仕入れ値以上で、販売価格のおおむね70%以上の金額を記録すれば認められます。店頭に飾る花は売上に入れなくてかまいません。
Q. 結婚式の装花の内金を年末に受け取りました。いつの売上ですか？
挙式で花を納めた年の売上です。年末に内金を受け取り、挙式が翌年なら、翌年の売上になります。
Q. ネットショップの手数料や送料はどう記録しますか？
売上は手数料を引かれる前の金額で記録し、手数料は経費にします。送料込みの価格や送料無料で売った場合は、受け取った金額すべてが売上で、配送料は経費です。
Q. 花の消費税は8%ですか？
観賞用の花や鉢物は食品ではないため、10%です。食用として売るエディブルフラワーは8%になります。
Q. 簡易課税では、花屋はどの事業区分ですか？
仕入れた花をそのまま一般のお客さんに売る小売は第二種、事業者に売ったことが明らかな分は第一種、教室の受講料は第五種です。花束や装花は作業の中身で判断が分かれることがあるため、税務署に確認しましょう。
Q. 市場で買った花は、インボイスがなくても仕入税額控除できますか？
卸売業者が出荷者（生産者や農協など）から販売を任されて売った花は、市場が出す書類の保存で仕入税額控除ができます。仲卸業者から買った花は、仲卸業者のインボイスが必要です。
Q. インボイス登録は必要ですか？
登録は任意ですが、ホテルや葬儀社、会社などの取引先から求められることがあります。登録すると消費税の申告が必要になりますが、令和8年分までは2割特例、令和9年分・10年分は3割特例が使えます。
Q. フラワーアレンジメント教室の受講料はどう申告しますか？
受講料は事業の売上で、教室で使う花材や会場代は経費にできます。カルチャーセンターや企業から受け取る講師料は、源泉徴収されている場合があるので、引かれた税金は確定申告で差し引きます。
Q. 母の日だけアルバイトを雇います。源泉徴収はどうすればいいですか？
雇用契約の期間が2か月以内の日給・時給のアルバイトなら、日額表の「丙欄」で源泉徴収する税額を求めます。初めて人を雇うときは、給与支払事務所等の開設届出書を税務署に出します。
Q. フラワーキーパーは一度に経費にできますか？
10万円未満なら買った年の経費にできます。青色申告なら、2026年4月以後に買った40万円未満のものも一度に経費にできます。それ以上の金額のものは、数年に分けて経費にします。
Q. 個人事業税はかかりますか？
事業の所得（青色申告特別控除を差し引く前の金額）が年290万円を超えると、かかることがあります。花の販売は物品販売業、教室は諸芸師匠業で、税率はどちらも5%です。
Q. 扶養に入ったまま教室やネット販売をしてもいいですか？
税金の扶養は、令和8年分は合計所得62万円以下が基準です。（国税庁 No.1180・国税庁 No.1191・財務省 令和8年度税制改正の大綱）所得は売上から経費を引いた金額で判定します。社会保険の扶養は基準が違うため、加入している健康保険に確認しましょう。
Q. 副業がばれることはありますか？
確定申告をすると住民税の金額が変わるため、給与から住民税を天引きしている勤め先が気づく可能性はあります。まずは就業規則で副業が認められているかを確認してください。
Q. 開業届は出すべきですか？
花屋を継続して事業として営むなら、開業届を出すのが原則です。青色申告承認申請書とセットで出せば、最大65万円の特別控除が使えるようになります。
Q. 今使っている会計ソフトからデータを移行できますか？
できます。たとえばタックスナップはfreee・マネーフォワード・弥生・PayPayからのデータ移行に対応しています。年初から新しいアプリで始めるか、申告前に前年分をまとめて移すのがスムーズです。
