フリーランスとして独立するなら、毎年の確定申告が必要不可欠です。個人事業主として収入や経費を適切に申告し、税額を決定するのは、健全な事業経営に欠かせないステップ。しかし、初めての方にとっては「青色申告と白色申告の違い」「必要な書類」「控除の種類」など分かりにくいことも多いでしょう。本記事では、フリーランスの方が確定申告を正しく効率的に行うための基礎から具体的な手順までを解説。申告の重要性や、負担を軽減するための便利なツールについても触れていきます。
タックスナップは、フリーランスや個人事業主に特化したクラウド型会計ソフトで、”カンタン”・”安心”に特化したスマホだけで経理から確定申告まで完結できるアプリです。特徴的なスワイプ仕分けは、従来と比較し手間を1/10以下に削減することができ、丸投げ仕分けは1,000件を10秒程度で仕分けする画期的な機能です。また安心を担保するために、税理士監修の税務調査リスクチェック機能も搭載。さらに、他の会計ソフトからのデータ移行もスムーズに行え、経理業務を効率的にサポートします。
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確定申告でカンタンと安心を両立した3つの魅力
確定申告とは
確定申告をする意味とは
確定申告は、所得税や住民税を適正に納めるため、前年1年間の収入や経費を申告し税額を決定するための手続きです。フリーランスや個人事業主の場合は、通常の給与所得と異なり、収支に基づく事業所得として計算されます。確定申告を行うことにより、控除を受ける権利が生まれ、正当な納税が行われます。さらに、適切な申告は、社会保険料やローン審査にも影響を与えることがあり、事業の信頼性を示す要素ともなります。
確定申告の対象者
副業をしているサラリーマン
会社に勤めながら副業を行っている方で、年間20万円を超える副業収入がある場合は確定申告が必要です。副収入には、アフィリエイト、YouTube、フリマアプリでの収益などが含まれ、主たる給与所得以外の収入が確定申告の対象となります。申告を怠ると、後から税務署からの指摘や加算税が課される可能性もあるため、透明性を確保するために申告を行うことが推奨されます。
個人事業主、フリーランス
フリーランスや個人事業主は、年収に関わらず毎年の確定申告が必須です。特に青色申告は、最大65万円の控除が受けられるだけでなく、事業にかかる経費をしっかり記帳することで、最終的な納税額を軽減できます。フリーランスの方が正確な収支を把握し、事業を維持・拡大するためにも、確定申告の知識を備えておくことが不可欠です。
フリーランスで確定申告が必要な場合
事業による利益がある程度ある方
事業としての収入がある場合、利益が一定額を超えると確定申告が必要です。例えば、年間38万円以上の所得がある場合や、事業利益が赤字であっても赤字の繰越控除を活用するために確定申告を行うことが求められます。赤字申告によって、翌年度以降の所得税を減らすことが可能になるため、事業の利益が安定しない場合でも確定申告を行うメリットがあります。
本業以外での利益がある方
フリーランスとして活動しながらも、本業で給与所得を得ている場合でも、フリーランスとしての収入が年間20万円を超えると確定申告が必要です。特に、事業収入や不動産収入などがある場合には、合計した所得に基づいて適切に申告する必要があるため、申告漏れを防ぐためにも確認しておきましょう。
フリーランスで確定申告が不要な場合
本業での利益を確認する
場合によっては、収入が少額で所得控除によって所得が0円となる場合には、申告が不要なケースもあります。ただし、控除や還付を受けたい場合には確定申告が推奨されます。特に、医療費控除や住宅ローン控除などの適用を受ける場合は、収入に関わらず申告を行うことで税額を減らすことが可能です。
フリーランスの確定申告、青色申告がおすすめ
青色申告とは
青色申告は、事業所得や不動産所得がある場合に最大65万円の控除を受けることができる申告制度です。この控除により、フリーランスにとっては大きな節税効果が得られます。青色申告を利用するためには、事前に税務署へ申請し、複式簿記に基づく帳簿管理を行うことが義務づけられています。帳簿は、収支を正確に記録するだけでなく、翌年以降に赤字を繰り越すことも可能です。
青色申告に必要な書類
青色申告を行うためには、収支内訳書や決算書の作成が求められます。帳簿は、総勘定元帳や仕訳帳など、複式簿記の基本的な書類を正確に管理することが必要です。青色申告の承認を受けたことで、65万円の控除が受けられるため、帳簿管理に力を入れる価値があります。
確定申告に必要な書類
確定申告書
確定申告書は、収入や経費、税額を記載する重要な書類で、フリーランスの方は「確定申告書B」を使用します。
確定申告書の書き方
申告書には、収入金額や経費、控除額、税額計算結果を記載します。特に経費は、正確に記載することで適切な所得が算出され、税負担が軽減されます。
控除証明書
生命保険料控除や医療費控除、社会保険料控除などを適用する場合は、控除証明書が必要です。
控除証明書の書き方
保険料控除など、支払金額や控除額を正確に記載し、不備がないよう確認します。証明書が不備だと控除が受けられないため、注意が必要です。
所得を確認できるもの
請求書や支払明細、銀行取引明細などの証拠書類が必要です。これにより、税務調査においても証明が可能となります。
銀行口座がわかるもの
還付金の受け取り口座や納税口座を明記するための銀行口座情報が必要です。
本人確認書類
申告時には、本人確認書類としてマイナンバーカードや運転免許証が求められます。
フリーランスの確定申告の流れ
上記の必要書類を準備
各書類を漏れなく揃え、書類内容に誤りがないか確認します。帳簿の管理が正確であれば、申告時の手続きもスムーズに進められます。
青色申告もしくは白色申告の準備
青色申告を選択する場合は、事前に税務署へ申請を行い、複式簿記での記帳が必須です。白色申告であれば、簡易記帳でも対応可能ですが、控除額が異なるため、どちらが適しているかを判断しましょう。
よくある間違いと注意点
確定申告においては、経費の過大申告や控除の計算ミスが発生しやすいポイントです。正確な帳簿管理と定期的な確認が重要で、申告内容に不安がある場合は税理士の確認を受けることも有効です。例えば、経費として計上できる範囲は法的に定められており、個人の生活費やプライベートな支出を含めることは避けましょう。
確定申告を簡単にするには
タックスナップは、フリーランスや個人事業主のために開発された画期的なクラウド型会計ソフトです。スマートフォンだけで経理や確定申告をスムーズに完結させることができ、ユーザーの利便性と安心を両立した設計が特長です。
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丸投げ仕分け & スワイプ機能
タックスナップの「スワイプ仕分け」機能は、金融機関と連携していれば、スマホで経費や売上を右、プライベートを左にスワイプするだけで、手間なく直感的に仕分けが完了します。また、「丸投げ仕分け」機能は、スワイプ操作すら省略したい方に最適で、すべての仕分けをタックスナップ側が自動で処理。1,000件の仕分けも約10秒で完了するため、驚くほど効率的に仕分けが行えます。
税理士監修の税務調査リスクチェック
確定申告の際に多くの方が不安を感じるのが税務調査ですが、タックスナップでは税理士監修の「税務調査リスクチェック」機能を搭載。申告内容をシステムがチェックし、リスクのある項目をユーザーに知らせてくれるため、税務調査への対策がしやすくなり、安心して確定申告を完了できます。
他会計ソフトからのスムーズな乗り換え
既に他の会計ソフトを利用している場合も、タックスナップへの移行は非常に簡単です。データのインポート機能が備わっており、過去のデータもシームレスに引き継げるので、乗り換えの手間をかけずにスムーズに使用を開始できます。
スマホで提出まで完結
経理業務の全てがスマホで完結します。確定申告の書類作成から提出まで、スマホでの操作で簡単に進められ、時間と手間を大幅に削減します。
レシート読み取り機能で経費管理が簡単
レシートを手作業で入力する手間を省くため、タックスナップは高精度の「レシート読み取り」機能を搭載。スマホのカメラでレシートを撮影するだけで、瞬時に必要な情報を読み取り、データを自動で整理して仕訳に反映させます。これにより、経費入力のミスを減らし、時間を節約できます。
タックスナップは、シンプルで使いやすく豊富な機能で、フリーランスや個人事業主の経理の手間を劇的に軽減します。今すぐタックスナップを使い始めて、経理業務をもっとスマートにしましょう。
まとめ
確定申告を正しく行うことは、納税義務を果たしつつ、税金面でのメリットを享受するために非常に重要です。フリーランスとしての収入や経費をしっかりと管理し、ツールを活用することで効率よく申告を行いましょう。正確な記帳と早めの準備が、トラブルなく確定申告を完了させる鍵です。
タックスナップは、簡単さと安心感を兼ね備え、フリーランスや個人事業主の経理・確定申告をサポートする強力な会計ツールです。スワイプで手軽に取引を仕分けし、自動仕分けで更に効率を追求。税務調査リスクチェックで安心感を高め、スマホ一台で提出まで完結できる便利さで、経理のストレスを大幅に軽減します。他会計ソフトからの乗り換えも簡単なので、今すぐ試してみる価値があります。
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よくある質問
確定申告をしなかったらどうなるの？
確定申告をしない場合、無申告加算税や延滞税が発生します。また、青色申告の控除が受けられなくなり、税負担が増えるため注意が必要です。
確定申告の内容を間違えてしまった
修正申告を行うことでペナルティを回避できます。早めに税務署に相談し、適切な手続きを進めましょう。
確定申告を忘れていた…
申告期限を過ぎた場合も、早急に税務署へ連絡し、無申告加算税や延滞税の発生を防ぐため、迅速に申告を行いましょう。
確定申告でカンタンと安心を両立した3つの魅力
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