「私はパートだから確定申告は関係ない」と思っていませんか？実は、パート収入でも一定条件を満たすと確定申告が必要になります。また、申告を行うことで税金が還付されるケースもあります。本記事では、パート収入における確定申告の必要性について徹底解説。必要書類や手続き、さらに申告作業を簡単にするコツまで詳しくご紹介します。
タックスナップは、フリーランスや個人事業主に特化したクラウド型会計ソフトで、”カンタン”・”安心”に特化したスマホだけで経理から確定申告まで完結できるアプリです。特徴的なスワイプ仕分けは、従来と比較し手間を1/10以下に削減することができ、丸投げ仕分けは1,000件を10秒程度で仕分けする画期的な機能です。また安心を担保するために、税理士監修の税務調査リスクチェック機能も搭載。さらに、他の会計ソフトからのデータ移行もスムーズに行え、経理業務を効率的にサポートします。
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パートをしていて確定申告が必要な方
パート収入において確定申告が必要になるケースは以下の通りです。それぞれの状況について詳しく見ていきましょう。
1年間の収入の合計が103万円を超える方
パートの収入が年間103万円を超えると所得税が発生します。103万円の内訳は「給与所得控除65万円＋基礎控除38万円」です。このラインを超える場合、確定申告が必要です。また、配偶者控除を利用している家庭では、103万円を超えると配偶者控除が適用されなくなるため注意が必要です。扶養控除との兼ね合いも確認しましょう。
パート先で年末調整を行っていない方
多くのパート先では年末調整を行っていますが、何らかの理由で年末調整が実施されていない場合は、自ら確定申告を行う必要があります。例えば、勤務開始時期が年末調整のタイミングを過ぎていた場合や、勤務先の手続きが間に合わなかった場合が該当します。
12月31日までにパートをやめた方
年末までに退職し、その後の収入がない場合も確定申告が必要になることがあります。この場合、源泉徴収票を基に税金の精算を行います。また、年末調整が行われていない場合は、自身で医療費控除や生命保険料控除を申告することも可能です。
パートを掛け持ちしている方
複数のパートを掛け持ちしている場合、各勤務先で年末調整を受けたとしても、合計所得が正確に計算されていないことがあります。この場合、自分で全収入を合算して確定申告を行う必要があります。
給与所得以外で収入が20万円以上ある方
給与以外の所得（フリマアプリでの販売利益、投資収益、ネットビジネスなど）が年間20万円を超える場合、確定申告を行う義務があります。副収入が少額だと思っても、こまめに収支を記録し、申告の必要性を確認することが重要です。
メインのパート以外の収入が20万円以上の方
例えばメインの勤務先以外でアルバイトをしたり、臨時収入が20万円以上あった場合も確定申告が必要です。特に副業収入を得ている場合、税務署から指摘されるリスクがあるため注意しましょう。
パートをしていて確定申告が不要な方
合計の年収が103万円以下の方
収入が年間103万円以下の場合、所得税が課税されないため確定申告の必要はありません。ただし、還付申告を希望する場合や、住民税が課税される場合は手続きが必要です。扶養控除を受ける家族がいる場合は、控除の対象外にならないよう注意が必要です。
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所得税がかかる年収
月額8万8,000円以上
月収が8万8,000円を超える場合、年間ベースで103万円を超える計算となります。月ごとの収入が変動する場合は、年間収入を基に税金計算を行い、確定申告の要否を判断してください。
税金還付のための確定申告のやり方
手続きと必要書類
税金の還付を受けるためには、以下の書類を準備します。
源泉徴収票: 年間の収入と控除の記録
控除証明書: 生命保険料や医療費控除を申請する場合
本人確認書類: 運転免許証やマイナンバーカード
還付申告は、税務署に直接持参するか、e-Taxを利用してオンラインで提出可能です。
５年前まで遡っての申告も可能
還付申告の場合、申告期限を過ぎても過去5年分まで遡って手続きが可能です。特に医療費控除や住宅ローン控除を受ける場合、過去の未申告分を忘れずに手続きしましょう。
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確定申告に必要な書類は？
確定申告書
確定申告を行う際の基本書類で、国税庁のホームページや税務署で入手可能です。
確定申告書の書き方を解説
確定申告書には収入や控除を記載します。記入ミスを防ぐために、手元に必要書類を揃えた状態で作業を進めることをおすすめします。
控除証明書
医療費控除や保険料控除を受ける場合に必要です。保険会社や医療機関から発行された証明書を準備してください。
所得を確認できるもの
源泉徴収票や給与明細が該当します。これらを基に所得額を計算します。
銀行口座がわかるもの
還付金の振込先となる銀行口座情報を記載します。
本人確認書類
税務署に提出する場合、運転免許証やマイナンバーカードが必要です。
確定申告を簡単にするには
タックスナップは、フリーランスや個人事業主のために開発された画期的なクラウド型会計ソフトです。スマートフォンだけで経理や確定申告をスムーズに完結させることができ、ユーザーの利便性と安心を両立した設計が特長です。
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丸投げ仕分け & スワイプ機能
タックスナップの「スワイプ仕分け」機能は、金融機関と連携していれば、スマホで経費や売上を右、プライベートを左にスワイプするだけで、手間なく直感的に仕分けが完了します。また、「丸投げ仕分け」機能は、スワイプ操作すら省略したい方に最適で、すべての仕分けをタックスナップ側が自動で処理。1,000件の仕分けも約10秒で完了するため、驚くほど効率的に仕分けが行えます。
税理士監修の税務調査リスクチェック
確定申告の際に多くの方が不安を感じるのが税務調査ですが、タックスナップでは税理士監修の「税務調査リスクチェック」機能を搭載。申告内容をシステムがチェックし、リスクのある項目をユーザーに知らせてくれるため、税務調査への対策がしやすくなり、安心して確定申告を完了できます。
他会計ソフトからのスムーズな乗り換え
既に他の会計ソフトを利用している場合も、タックスナップへの移行は非常に簡単です。データのインポート機能が備わっており、過去のデータもシームレスに引き継げるので、乗り換えの手間をかけずにスムーズに使用を開始できます。
スマホで提出まで完結
経理業務の全てがスマホで完結します。確定申告の書類作成から提出まで、スマホでの操作で簡単に進められ、時間と手間を大幅に削減します。
レシート読み取り機能で経費管理が簡単
レシートを手作業で入力する手間を省くため、タックスナップは高精度の「レシート読み取り」機能を搭載。スマホのカメラでレシートを撮影するだけで、瞬時に必要な情報を読み取り、データを自動で整理して仕訳に反映させます。これにより、経費入力のミスを減らし、時間を節約できます。
タックスナップは、シンプルで使いやすく豊富な機能で、フリーランスや個人事業主の経理の手間を劇的に軽減します。今すぐタックスナップを使い始めて、経理業務をもっとスマートにしましょう。
まとめ
パート収入における確定申告は、自身の収入や状況次第で必要か不要かが変わります。正確な情報を基に判断し、必要な場合は余裕を持って手続きを進めましょう。タックスナップなどのツールを活用すれば、確定申告の負担を軽減することができます。
タックスナップは、簡単さと安心感を兼ね備え、フリーランスや個人事業主の経理・確定申告をサポートする強力な会計ツールです。スワイプで手軽に取引を仕分けし、自動仕分けで更に効率を追求。税務調査リスクチェックで安心感を高め、スマホ一台で提出まで完結できる便利さで、経理のストレスを大幅に軽減します。他会計ソフトからの乗り換えも簡単なので、今すぐ試してみる価値があります。
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よくある質問
確定申告をしなかったらどうなるの？
申告を怠ると延滞税や無申告加算税が課される可能性があります。場合によっては青色申告特別控除の権利を失うこともあります。
確定申告の内容を間違えてしまった
修正申告を行うことで、訂正が可能です。間違いに気づいた場合は早めに対応しましょう。
確定申告の時期はいつ？
確定申告の期間は2月16日から3月15日ですが、還付申告は1月から手続きが可能です。
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