「メルカリの売上って確定申告しないといけないの？」「帳簿ってどうやってつけるの？」
フリマアプリの利用者が増える中で、このような疑問を持つ人は少なくありません。
日常の不用品販売なら申告は不要ですが、副業や事業としてメルカリを利用している場合は、確定申告と帳簿付けが必要になるケースがあります。
この記事では、確定申告が必要になる条件や帳簿に記録する内容、帳簿のつけ方について解説します。初心者でも取り組みやすい方法を紹介するので、安心して取引を管理できるようになります。
タックスナップは、フリーランスや個人事業主に特化したクラウド型会計ソフトで、”カンタン”・”安心”に特化したスマホだけで経理から確定申告まで完結できるアプリです。特徴的なスワイプ仕分けは、従来と比較し手間を1/10以下に削減することができ、丸投げ仕分けは1,000件を10秒程度で仕分けする画期的な機能です。また安心を担保するために、税理士監修の税務調査リスクチェック機能も搭載。さらに、他の会計ソフトからのデータ移行もスムーズに行え、経理業務を効率的にサポートします。
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メルカリで確定申告が必要になるのはどんなとき？
まずは、申告が必要かどうかを判断しましょう。
- ✅ 不要：不用品を売っただけ（生活用動産の売却 → 非課税）
- ✅ 必要：営利目的で繰り返し販売している（仕入れて転売しているなど）
- ✅ 必要：給与所得がある人で、副業収入（雑所得・事業所得）が年間20万円を超える場合
- ✅ 必要：専業主婦・学生など給与がない人で、副業収入が年間48万円を超える場合
つまり、「単発の不要品処分」なら不要ですが、副業や事業として売上が継続しているなら確定申告が必要になります。
帳簿付けはなぜ必要？
確定申告で所得を計算するためには「売上」と「経費」を記録して整理する必要があります。これが「帳簿付け」です。
- 売上管理：メルカリで売れた金額を記録する
- 経費管理：仕入れや送料、梱包資材などの費用を記録する
- 利益計算：売上 − 経費 ＝ 所得（申告額）
帳簿をつけていないと、売上だけが課税対象になり税金が増えてしまうリスクもあります。
帳簿に記録すべき内容
帳簿には次のような情報を記録します。
- 日付：取引を行った日
- 取引内容：売上 or 経費の内容（商品販売、梱包資材購入など）
- 金額：売上額や支出額
- 決済方法：現金・銀行振込・メルカリ残高など
- 領収書や証拠：レシート、請求書、取引画面のスクショなど
売上の例
- 3月10日 売上 Tシャツ販売 ¥2,000（メルカリ残高）
経費の例
- 3月11日 経費 梱包材（ダイソー） ¥300（現金）
- 3月15日 経費 送料（日本郵便） ¥700（メルカリ決済）
帳簿付けの方法
1. 手書きノート
- シンプルで始めやすい
- 売上と経費を日付ごとに書き出す
- 取引が少ない人向け
2. Excelやスプレッドシート
- 売上・経費を自動集計できる
- 家計簿感覚で記録可能
- 取引数が中規模の人向け
3. 会計ソフトやアプリ
- 自動で売上や経費を取り込める
- レシート読み取り機能で効率化
- 確定申告書の作成まで自動対応
- 本格的に副業・事業をしている人向け
帳簿があると認められる「青色申告」
メルカリ副業を本格化させるなら「青色申告」を選ぶのがおすすめです。
- メリット：最大65万円の特別控除が受けられる
- 条件：開業届＋青色申告承認申請書を提出し、帳簿をつけること
帳簿付けは青色申告に必須ですが、その分税金面で大きなメリットがあります。
タックスナップで帳簿も確定申告もラクに
タックスナップは、フリーランスや個人事業主のために開発された画期的なクラウド型会計ソフトです。スマートフォンだけで経理や確定申告をスムーズに完結させることができ、ユーザーの利便性と安心を両立した設計が特長です。
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丸投げ仕分け & 業界最速スワイプ機能
タックスナップの「スワイプ仕分け」機能は、金融機関と連携していれば、スマホで経費や売上を右、プライベートを左にスワイプするだけで、手間なく直感的に仕分けが完了します。また、「丸投げ仕分け」機能は、スワイプ操作すら省略したい方に最適で、すべての仕分けをタックスナップ側が自動で処理。1,000件の仕分けも約10秒で完了するため、驚くほど効率的に仕分けが行えます。
会計知識ゼロでも、 迷わない！
「これは経費？」「どの科目？」と悩む必要ありません。アプリが自動で判断・ガイドしてくれるので知識ゼロで仕訳が完了します。
税理士監修の税務調査リスクチェック
確定申告の際に多くの方が不安を感じるのが税務調査ですが、タックスナップでは税理士監修の「税務調査リスクチェック」機能を搭載。申告内容をシステムがチェックし、リスクのある項目をユーザーに知らせてくれるため、税務調査への対策がしやすくなり、安心して確定申告を完了できます。
他会計ソフトからのスムーズな乗り換え
既に他の会計ソフトを利用している場合も、タックスナップへの移行は非常に簡単です。データのインポート機能が備わっており、過去のデータもシームレスに引き継げるので、乗り換えの手間をかけずにスムーズに使用を開始できます。
スマホで提出まで完結
経理業務の全てがスマホで完結します。確定申告の書類作成から提出まで、スマホでの操作で簡単に進められ、時間と手間を大幅に削減します。
24時間 即返答！ チャットサポート
確定申告全般やアプリの使い方に困っても大丈夫です。税務に特化したタックスナップAIチャットが、いつでもすぐにお悩み解決してくれます。
レシート読み取り機能で経費管理が簡単
レシートを手作業で入力する手間を省くため、タックスナップは高精度の「レシート読み取り」機能を搭載。スマホのカメラでレシートを撮影するだけで、瞬時に必要な情報を読み取り、データを自動で整理して仕訳に反映させます。これにより、経費入力のミスを減らし、時間を節約できます。
タックスナップは、シンプルで使いやすく豊富な機能で、フリーランスや個人事業主の経理の手間を劇的に軽減します。今すぐタックスナップを使い始めて、経理業務をもっとスマートにしましょう。
まとめ
- メルカリで不用品を売るだけなら確定申告も帳簿付けも不要
- 副業や事業として継続して売るなら帳簿付け＋確定申告が必要
- 帳簿には売上と経費を正確に記録することが大切
- 青色申告を選べば大きな節税メリットがある
タックスナップは、簡単さと安心感を兼ね備え、フリーランスや個人事業主の経理・確定申告をサポートする強力な会計ツールです。スワイプで手軽に取引を仕分けし、自動仕分けで更に効率を追求。税務調査リスクチェックで安心感を高め、スマホ一台で提出まで完結できる便利さで、経理のストレスを大幅に軽減します。他会計ソフトからの乗り換えも簡単なので、今すぐ試してみる価値があります。
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よくある質問
不用品販売でも帳簿は必要ですか？
不用品だけなら帳簿も申告も不要です。副業や事業として行う場合に帳簿が必要になります。
経費にできるものはどこまで含められますか？
仕入れ、送料、梱包資材、通信費、事務用品など事業に関連する支出が経費になります。
青色申告をすると本当に得ですか？
はい。帳簿付けの手間は増えますが、最大65万円の特別控除が受けられるため、多くの場合は節税効果が大きくメリットがあります。
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