せどりで商品を仕入れて販売し、収益を上げるようになると、必ず意識しなければならないのが税金や確定申告の問題です。「せどりの収入が何円を超えたら申告しないといけないの？」「副業と本業で基準が違うの？」と悩んでいる方も多いでしょう。実は、確定申告が必要になるかどうかは所得金額に着目するのがポイント。本記事では、本業・副業別の基準や、具体的な申告の必要性、せどりならではの注意点などを解説していきます。スムーズに納税を行ってトラブルを回避するために、ぜひ参考にしてみてください。
タックスナップは、フリーランスや個人事業主に特化したクラウド型会計ソフトで、”カンタン”・”安心”に特化したスマホだけで経理から確定申告まで完結できるアプリです。特徴的なスワイプ仕分けは、従来と比較し手間を1/10以下に削減することができ、丸投げ仕分けは1,000件を10秒程度で仕分けする画期的な機能です。また安心を担保するために、税理士監修の税務調査リスクチェック機能も搭載。さらに、他の会計ソフトからのデータ移行もスムーズに行え、経理業務を効率的にサポートします。
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せどりの確定申告は必要な場合とは？
日本において、個人が自分で商品を売買し、利益を得るビジネスを行う場合（いわゆる個人事業主としての活動）では、一定以上の所得があれば確定申告が必要になります。ここでいう「所得」は、売上（収入）から経費を差し引いた金額のことです。
本業の場合は所得金額48万円以上
2020年分以降、基礎控除が48万円に引き上げられました。本業としてせどりを行い、年間の所得（売上－経費）が48万円を超える場合は、所得税の確定申告が必要です。たとえば、年間売上が100万円で経費が40万円かかった場合、所得は60万円となり、48万円を超えるため確定申告を行う義務が生じます。なお、本業としてせどりを行っている場合は、さらに年間の売上が1,000万円を超えると消費税の課税事業者になる可能性があるなど、より注意すべきポイントも増えます。
副業の場合は所得金額20万円以上
会社員や公務員など給与所得がある方が副業としてせどりを行っている場合、年間の所得が20万円を超えると原則として確定申告が必要となります。これは給与所得の年末調整では副業分の税金が計算されないためで、会社の給与以外の所得分を自分で申告し、納税しなければなりません。「副業だから小額で大丈夫」と思っていても、実は所得が20万円を超えているケースが多々あるので注意が必要です。
そもそもせどりってなに？
「せどり」とは、安く仕入れた商品を別の市場やプラットフォームで高く売り、その差額を利益にするビジネスモデルです。書籍の売買が語源といわれていますが、近年では家電や日用品、アパレルなど、あらゆるジャンルの商品を取り扱う「総合せどり」を行う方も増えています。
せどりと転売の違いってなに？
しばしば「せどり」と「転売」は同じように扱われがちですが、厳密な法律上の区別はありません。ただし、一般的なイメージとして、「せどり」は需要と供給を見極めて市場価格より安い商品を仕入れ、適正価格で販売するビジネスのイメージが強いといわれます。一方で「転売」は、限定品やチケットを大量に買い占め、希少価値を作って高額で売り抜ける行為のイメージがあり、ネガティブな捉え方をされることも多いです。
実際にはどちらも商品を買って売るという点で行為自体は同じですが、商習慣的には「せどり」はより正当な商取引という感覚で語られやすいのが特徴です。
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副業の場合は所得金額20万円以上
改めて、副業としてせどりを行う方の場合、給与所得があるうえでせどりの所得が20万円超なら確定申告が必要となります。
- 「所得」が20万円を超えるかどうかは、売上（収入）−経費で計算。
- 「収入」は、Amazonやメルカリ、ヤフオクなどでの売上金額の合計。
- 「経費」は、商品の仕入れ代だけでなく、送料・プラットフォームの販売手数料、関連ツールの利用料や交通費なども含む。
副業とはいえ、月数万円程度の利益を出していると、あっという間に年間20万円を超えてしまうことも少なくありません。20万円を超えているにもかかわらず申告しなければ、税務署から指摘を受けてペナルティ（無申告加算税や延滞税など）が発生するリスクがあります。申告漏れを防ぐためにも、日頃から収入と経費を正確に記録しておくことが大切です。
よくある間違いと注意点
せどりでは仕入れと販売のタイミングがずれる場合が多く、商品をまだ売り切っていない状態で仕入れ分を一気に経費計上してしまうと、後々修正申告が必要になることがあります。あくまで「売れた時点で収益が確定する」ことを意識し、在庫として管理する分と販売が完了した分を区別することが大切です。
また、プライベートの支払い用と事業用のアカウントやクレジットカードを混同すると、経費の金額を正確に把握できなくなるリスクが高まります。副業だから少額で済むだろうと安易に考えず、もし年間の所得が20万円を超えれば確定申告が必要になることを踏まえておきましょう。
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確定申告を簡単にするには
タックスナップは、フリーランスや個人事業主のために開発された画期的なクラウド型会計ソフトです。スマートフォンだけで経理や確定申告をスムーズに完結させることができ、ユーザーの利便性と安心を両立した設計が特長です。
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丸投げ仕分け & スワイプ機能
タックスナップの「スワイプ仕分け」機能は、金融機関と連携していれば、スマホで経費や売上を右、プライベートを左にスワイプするだけで、手間なく直感的に仕分けが完了します。また、「丸投げ仕分け」機能は、スワイプ操作すら省略したい方に最適で、すべての仕分けをタックスナップ側が自動で処理。1,000件の仕分けも約10秒で完了するため、驚くほど効率的に仕分けが行えます。
税理士監修の税務調査リスクチェック
確定申告の際に多くの方が不安を感じるのが税務調査ですが、タックスナップでは税理士監修の「税務調査リスクチェック」機能を搭載。申告内容をシステムがチェックし、リスクのある項目をユーザーに知らせてくれるため、税務調査への対策がしやすくなり、安心して確定申告を完了できます。
他会計ソフトからのスムーズな乗り換え
既に他の会計ソフトを利用している場合も、タックスナップへの移行は非常に簡単です。データのインポート機能が備わっており、過去のデータもシームレスに引き継げるので、乗り換えの手間をかけずにスムーズに使用を開始できます。
スマホで提出まで完結
経理業務の全てがスマホで完結します。確定申告の書類作成から提出まで、スマホでの操作で簡単に進められ、時間と手間を大幅に削減します。
レシート読み取り機能で経費管理が簡単
レシートを手作業で入力する手間を省くため、タックスナップは高精度の「レシート読み取り」機能を搭載。スマホのカメラでレシートを撮影するだけで、瞬時に必要な情報を読み取り、データを自動で整理して仕訳に反映させます。これにより、経費入力のミスを減らし、時間を節約できます。
タックスナップは、シンプルで使いやすく豊富な機能で、フリーランスや個人事業主の経理の手間を劇的に軽減します。今すぐタックスナップを使い始めて、経理業務をもっとスマートにしましょう。
まとめ
せどりの収入が何円を超えると確定申告が必要になるかは、「本業か副業か」で判断基準が異なります。本業としてせどりを行っている場合、所得金額（売上−経費）が48万円を超えれば原則として確定申告が必要となり、副業として行っている場合は、所得金額が20万円を超えれば確定申告が必要です。
タックスナップは、簡単さと安心感を兼ね備え、フリーランスや個人事業主の経理・確定申告をサポートする強力な会計ツールです。スワイプで手軽に取引を仕分けし、自動仕分けで更に効率を追求。税務調査リスクチェックで安心感を高め、スマホ一台で提出まで完結できる便利さで、経理のストレスを大幅に軽減します。他会計ソフトからの乗り換えも簡単なので、今すぐ試してみる価値があります。
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よくある質問
確定申告の期限はいつからいつまで？
個人の所得税については、基本的に対象年の1月1日から12月31日までの所得を、翌年2月16日から3月15日の間に申告・納税する必要があります。期限を過ぎると延滞税や無申告加算税が課される場合があるため、スケジュールを把握して早めに準備を始めましょう。
確定申告を忘れた場合どうなるの？
期限内に申告を行わなかった場合や、納税が遅れてしまった場合は、無申告加算税や延滞税がかかる可能性があります。遅れた日数によってペナルティは増えるため、気づいた時点でできるだけ早く修正申告や期限後申告を行いましょう。
せどりでの収入が赤字の場合はどうしたらいい？
赤字でも確定申告を行っておけば、青色申告の場合は最長3年間の繰越控除が可能です。翌年以降に黒字が出たとき、過去の赤字と相殺して課税所得を減らせるため、大きな節税メリットがあります。白色申告では赤字の繰り越しはできませんので、ある程度本格的にせどりを行う方は青色申告も検討してみましょう。
控除などを受けたい場合はどうすればいい？
基礎控除以外にも、医療費控除や生命保険料控除、配偶者控除など、さまざまな控除が存在します。これらの控除を適用することで、課税所得を減らし、納税額を軽減できます。適用に必要な書類（医療費の領収書や保険料控除証明書など）を確定申告書と一緒に提出する必要があるため、事前にチェックして準備しておきましょう。
