一般的に、サラリーマンは勤務先が毎月源泉徴収を行うため確定申告の必要がないケースが多いです。しかし、年収が2000万円を超える場合や、副業収入がある場合には個別に確定申告を行う必要があります。さらに、医療費控除や住宅ローン控除、ふるさと納税などを通じて税金の還付を受けたい方も確定申告が推奨されます。この記事では、年収2000万円以上のサラリーマンが知っておくべき確定申告のポイントや流れ、税務上のメリットについて詳しく解説します。
タックスナップは、フリーランスや個人事業主に特化したクラウド型会計ソフトで、”カンタン”・”安心”に特化したスマホだけで経理から確定申告まで完結できるアプリです。特徴的なスワイプ仕分けは、従来と比較し手間を1/10以下に削減することができ、丸投げ仕分けは1,000件を10秒程度で仕分けする画期的な機能です。また安心を担保するために、税理士監修の税務調査リスクチェック機能も搭載。さらに、他の会計ソフトからのデータ移行もスムーズに行え、経理業務を効率的にサポートします。
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確定申告とは
確定申告とは、1年間の所得に対する納税額を最終的に確定させる手続きです。個人が年間で得た所得（収入から必要経費や控除を引いたもの）を税務署に申告し、納付するべき税額を確定します。通常、サラリーマンの所得税は月々の給与から源泉徴収され、年末調整によって税額が調整されますが、一定の所得がある場合や、特定の控除を受けたい場合には、別途確定申告が必要になります。
確定申告の期間は、通常翌年の2月16日から3月15日までです。この期間中に申告を済ませることで、必要な納税ができるほか、還付金がある場合には還付を受け取ることができます。申告期限を過ぎると延滞税が発生するため、特に注意が必要です。
確定申告が必要な方
確定申告が必要かどうかは、所得の種類や金額によって異なります。以下に該当する方は、確定申告を行う義務があるため注意が必要です。
副業などの所得が20万円を超える人
副業を行っている場合や、給与所得以外の所得（雑所得）が20万円を超えると確定申告が必要です。例えば、ブログやYouTubeなどの広告収入、不動産投資による家賃収入、株式や仮想通貨の取引による利益などが含まれます。こうした所得が発生している場合、給与所得と合わせた総所得を申告する必要があります。
個人事業主の方、フリーランスの方
個人事業主やフリーランスとして働く方は、収入の規模や事業の内容に関わらず、確定申告が必要です。サラリーマンのような年末調整が行われないため、年間の収入と経費を集計し、事業所得として確定申告を行うことが義務付けられています。青色申告や白色申告の選択が可能で、青色申告には税額控除や損益通算などのメリットがあるため、多くのフリーランスは青色申告を選択しています。
給与が2,000万円を超えている方
給与所得が2,000万円を超えるサラリーマンは年末調整が適用されず、確定申告が義務付けられています。年収2,000万円以上の場合、年末調整では完結せず、総所得や控除の適用を含めて総合的な申告が必要です。これにより、控除漏れや過剰控除を防ぎ、適正な納税を行うことができます。
バイト以外の年間20万円以上の所得がある場合
給与所得者であっても、給与以外に20万円以上の所得がある場合は確定申告が必要です。たとえば、株式の配当や譲渡益、仮想通貨取引での利益、また不動産収入なども対象となります。
確定申告をした方がいい方
確定申告が義務ではない場合でも、特定の条件に該当する方は申告を行うことで節税や還付が受けられる場合があります。
医療費控除を受けたい方
1年間の医療費が一定額を超えた場合、確定申告で医療費控除を受けることで税負担を軽減できます。医療費控除は本人だけでなく、家族の医療費も対象となり、条件を満たせば還付金を受け取ることが可能です。
住宅ローン控除1年目の方
住宅ローン控除を利用する場合、初年度は必ず確定申告を行う必要があります。住宅ローン控除により、支払った利息相当分が所得税から控除されるため、大幅な節税効果があります。2年目以降は年末調整で控除が適用されます。
ふるさと納税を行った方
ふるさと納税を利用すると、寄付した金額が所得税や住民税から控除されます。ワンストップ特例制度を使わない場合や、複数の自治体に寄付した場合には、確定申告が必要です。
災害や盗難の被害を受けた方
災害や盗難などによって財産に損害を受けた場合、損害額を所得から差し引く「雑損控除」を申請できます。確定申告を行うことで、被害額に応じた税金の減免が受けられます。
損益通算できる損失がある方
株式や不動産の取引で損失が発生した場合、その損失を他の所得と相殺（損益通算）することで税負担を減らすことが可能です。また、損失を繰り越して翌年以降に控除することもできるため、確定申告を活用すると有利です。
家族にフリーランスなどがいる方
家族がフリーランスである場合、その家族の所得も含めて確定申告を行うことで、配偶者控除や扶養控除が受けられることがあります。こうした控除を受けるためには、確定申告で家族の所得状況を適切に申告することが求められます。
その他
生命保険や地震保険、個人年金などの控除を受ける場合も、確定申告が必要です。申告を行うことで、納税額の軽減や還付金の受け取りが可能になるため、適用可能な控除を積極的に活用しましょう。
確定申告の流れ
確定申告は主に以下の手順で行われます。
確定申告に必要な書類の準備
確定申告にはさまざまな書類が必要です。以下に主な書類を紹介します。
確定申告書
確定申告書は、税務署で受け取るか、国税庁のウェブサイトからダウンロードして使用します。正確に記入し、全ての必要項目が埋められているか確認しましょう。
源泉徴収書
給与所得者であれば、勤務先から発行される源泉徴収票が必要です。この書類には、年間の給与所得や所得税額が記載されており、申告に欠かせません。
控除証明書
医療費控除や住宅ローン控除、生命保険料控除などを申請する場合、これらの控除を証明する書類（控除証明書）が必要です。
本人確認書類
運転免許証やマイナンバーカードなどの本人確認書類も必要です。マイナンバーカードを利用する場合には、e-Taxでの電子申告も可能です。
銀行口座がわかるもの
還付金を受け取るためには、還付金の振込先として銀行口座情報が必要です。通帳のコピーなどで、確実に記載しましょう。
上記書類の提出
必要書類を揃えたら、確定申告書に記入し、税務署に提出します。e-Taxを利用する場合、インターネット上で完結できるため、書類提出の手間を減らせます。
よくある間違いと注意点
確定申告は複雑なため、間違いが発生しやすいです。よくあるミスとしては、以下が挙げられます。
控除の適用漏れ：控除が適用できるものを見逃してしまうケースがあります。医療費控除や扶養控除など、確認を怠らないようにしましょう。
収入や経費の計上ミス：収入や経費の計上ミスは、追加税金やペナルティの原因になるため、正確に記載することが重要です。
書類の添付忘れ：控除証明書や源泉徴収票など、必須書類の添付忘れが多いです。申告書提出前に、すべての書類が揃っているか再確認しましょう。
確定申告を簡単に行うには
タックスナップは、フリーランスや個人事業主のために開発された画期的なクラウド型会計ソフトです。スマートフォンだけで経理や確定申告をスムーズに完結させることができ、ユーザーの利便性と安心を両立した設計が特長です。
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丸投げ仕分け & スワイプ機能
タックスナップの「スワイプ仕分け」機能は、金融機関と連携していれば、スマホで経費や売上を右、プライベートを左にスワイプするだけで、手間なく直感的に仕分けが完了します。また、「丸投げ仕分け」機能は、スワイプ操作すら省略したい方に最適で、すべての仕分けをタックスナップ側が自動で処理。1,000件の仕分けも約10秒で完了するため、驚くほど効率的に仕分けが行えます。
税理士監修の税務調査リスクチェック
確定申告の際に多くの方が不安を感じるのが税務調査ですが、タックスナップでは税理士監修の「税務調査リスクチェック」機能を搭載。申告内容をシステムがチェックし、リスクのある項目をユーザーに知らせてくれるため、税務調査への対策がしやすくなり、安心して確定申告を完了できます。
他会計ソフトからのスムーズな乗り換え
既に他の会計ソフトを利用している場合も、タックスナップへの移行は非常に簡単です。データのインポート機能が備わっており、過去のデータもシームレスに引き継げるので、乗り換えの手間をかけずにスムーズに使用を開始できます。
スマホで提出まで完結
経理業務の全てがスマホで完結します。確定申告の書類作成から提出まで、スマホでの操作で簡単に進められ、時間と手間を大幅に削減します。
レシート読み取り機能で経費管理が簡単
レシートを手作業で入力する手間を省くため、タックスナップは高精度の「レシート読み取り」機能を搭載。スマホのカメラでレシートを撮影するだけで、瞬時に必要な情報を読み取り、データを自動で整理して仕訳に反映させます。これにより、経費入力のミスを減らし、時間を節約できます。
タックスナップは、シンプルで使いやすく豊富な機能で、フリーランスや個人事業主の経理の手間を劇的に軽減します。今すぐタックスナップを使い始めて、経理業務をもっとスマートにしましょう。
まとめ
年収2000万円を超えるサラリーマンや、副業所得がある方は確定申告が必要です。医療費控除やふるさと納税、住宅ローン控除などの申請を行うことで、節税効果を得られるため、確定申告の利点を理解して積極的に行うことをおすすめします。確定申告の手続きは複雑ですが、各種のサポートツールや専門家を活用し、効率的に行いましょう。
タックスナップは、簡単さと安心感を兼ね備え、フリーランスや個人事業主の経理・確定申告をサポートする強力な会計ツールです。スワイプで手軽に取引を仕分けし、自動仕分けで更に効率を追求。税務調査リスクチェックで安心感を高め、スマホ一台で提出まで完結できる便利さで、経理のストレスを大幅に軽減します。他会計ソフトからの乗り換えも簡単なので、今すぐ試してみる価値があります。
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よくある質問
確定申告をしなかったらどうなるの？
確定申告を怠ると、無申告加算税や延滞税が課される可能性があります。控除を受けられなくなるケースもあるため、確実に期限内に申告することが重要です。
確定申告の内容を間違えてしまった
申告内容に誤りがあった場合、修正申告を行うことができます。ただし、過少申告の場合には過少申告加算税が発生する可能性があるため、早めに修正手続きを行いましょう。
確定申告の時期はいつ？
通常、確定申告の提出期間は毎年2月16日から3月15日です。
確定申告でカンタンと安心を両立した3つの魅力
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