副業でメルカリを活用して収入を得ている人や、せどりを本格的に行っている人にとって「確定申告が必要かどうか」は非常に重要なテーマです。申告漏れや記帳ミスによってペナルティを受けないためにも、正しいルールを理解しておく必要があります。この記事では、メルカリを使ったせどりにおいて、どんな場合に確定申告が必要で、どう対応すべきかを詳しく解説していきます。
タックスナップは、フリーランスや個人事業主に特化したクラウド型会計ソフトで、”カンタン”・”安心”に特化したスマホだけで経理から確定申告まで完結できるアプリです。特徴的なスワイプ仕分けは、従来と比較し手間を1/10以下に削減することができ、丸投げ仕分けは1,000件を10秒程度で仕分けする画期的な機能です。また安心を担保するために、税理士監修の税務調査リスクチェック機能も搭載。さらに、他の会計ソフトからのデータ移行もスムーズに行え、経理業務を効率的にサポートします。
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メルカリの所得の確定申告必要性は本業、副業の場合で変わる
メルカリ（せどり）を本業としている場合は48万円以上
メルカリでのせどりを本業として行っている場合、「所得」が48万円を超えると確定申告が必要です。この48万円は、基礎控除の金額に相当し、売上ではなく経費を引いた後の所得で判断されます。
メルカリ（せどり）を副業としている場合は20万円以上
給与所得がある会社員などが副業でせどりをしている場合は、「年間の所得が20万円以上」になると確定申告が必要です。ただし、住民税の申告義務は所得が少額でも発生するため注意が必要です。
そもそもせどりってなに？
「せどり」とは、安く仕入れた商品を別の販路（例：メルカリ、Amazon）で高く売り、価格差で利益を得る行為を指します。古本や家電、ブランド品、日用品など様々なジャンルで行われています。
せどりと転売の違いってなに？
せどりはあらかじめ仕入れ先と販路を分けて仕入・販売を行うビジネスモデルであるのに対し、「転売」は希少性のある商品を購入後、価格が上がるタイミングで再販売する行為が多く、せどりよりも投機性が高い傾向にあります。
メルカリの所得の考え方とは？
メルカリで得た収入から、仕入れ代や送料、販売手数料、梱包材費などの必要経費を差し引いた額が「所得」として扱われます。
メルカリで経費にできるものとは？
- 商品の仕入れ費用
- メルカリ手数料（販売価格の10％）
- 配送料（らくらくメルカリ便など）
- 梱包資材代（封筒、段ボール、緩衝材）
- 仕入れや発送のための交通費
- スマホ代や通信費（事業に使った割合に応じて按分）
メルカリ（せどり）の確定申告のやり方とは
雑所得として確定申告をする場合
メルカリでの取引が副業レベルで継続性や規模が小さい場合、「雑所得」として申告します。
雑所得とは？
給与・事業・不動産などに分類されない所得のことで、個人が継続的ではない取引で得た利益が該当します。
事業所得として確定申告をする場合
メルカリでの取引を本業として継続的かつ反復的に行っており、利益追求を目的としている場合は「事業所得」として申告します。
事業所得とは？
継続的かつ組織的に行う営利活動で得られる所得のこと。青色申告が可能で、最大65万円の特別控除や赤字の繰越などのメリットもあります。
よくある間違いと注意点
メルカリでせどりをしている際にありがちなミスとして、まず仕入れた商品の代金を経費に計上し忘れるケースが見られます。これにより、実際より多くの所得が出たように見えてしまい、結果として税金を多く支払うことになります。
また、プライベートで使った支出と事業にかかった支出を混同してしまうこともよくある間違いです。例えば、私用で使ったスマートフォン代を全額経費にしてしまうと、後に否認される可能性があります。
さらに、売上や経費の記録をまったくつけていない、または記録が不完全なまま申告を行ってしまう人も多いです。これでは正確な申告ができず、税務調査のリスクも高まります。
また、青色申告を希望していたにもかかわらず、「青色申告承認申請書」を提出し忘れていたために、自動的に白色申告扱いになってしまうというケースもあります。
こうしたミスを防ぐには、帳簿を日頃から正確に記録し、領収書や仕入れ明細などの証拠書類をしっかり保存しておくことが重要です。
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丸投げ仕分け & スワイプ機能
タックスナップの「スワイプ仕分け」機能は、金融機関と連携していれば、スマホで経費や売上を右、プライベートを左にスワイプするだけで、手間なく直感的に仕分けが完了します。また、「丸投げ仕分け」機能は、スワイプ操作すら省略したい方に最適で、すべての仕分けをタックスナップ側が自動で処理。1,000件の仕分けも約10秒で完了するため、驚くほど効率的に仕分けが行えます。
税理士監修の税務調査リスクチェック
確定申告の際に多くの方が不安を感じるのが税務調査ですが、タックスナップでは税理士監修の「税務調査リスクチェック」機能を搭載。申告内容をシステムがチェックし、リスクのある項目をユーザーに知らせてくれるため、税務調査への対策がしやすくなり、安心して確定申告を完了できます。
他会計ソフトからのスムーズな乗り換え
既に他の会計ソフトを利用している場合も、タックスナップへの移行は非常に簡単です。データのインポート機能が備わっており、過去のデータもシームレスに引き継げるので、乗り換えの手間をかけずにスムーズに使用を開始できます。
スマホで提出まで完結
経理業務の全てがスマホで完結します。確定申告の書類作成から提出まで、スマホでの操作で簡単に進められ、時間と手間を大幅に削減します。
レシート読み取り機能で経費管理が簡単
レシートを手作業で入力する手間を省くため、タックスナップは高精度の「レシート読み取り」機能を搭載。スマホのカメラでレシートを撮影するだけで、瞬時に必要な情報を読み取り、データを自動で整理して仕訳に反映させます。これにより、経費入力のミスを減らし、時間を節約できます。
タックスナップは、シンプルで使いやすく豊富な機能で、フリーランスや個人事業主の経理の手間を劇的に軽減します。今すぐタックスナップを使い始めて、経理業務をもっとスマートにしましょう。
まとめ
メルカリでせどりをしている場合、確定申告が必要かどうかは「本業か副業か」と「所得額」によって変わります。副業なら所得20万円、本業なら48万円が基準となり、それを超えると申告が必要です。申告の際には、経費や記帳のルールを理解し、ミスのないよう正確に対応しましょう。会計ソフトやタックスナップのようなアプリを活用することで、初めての方でもスムーズに申告が可能です。
タックスナップは、簡単さと安心感を兼ね備え、フリーランスや個人事業主の経理・確定申告をサポートする強力な会計ツールです。スワイプで手軽に取引を仕分けし、自動仕分けで更に効率を追求。税務調査リスクチェックで安心感を高め、スマホ一台で提出まで完結できる便利さで、経理のストレスを大幅に軽減します。他会計ソフトからの乗り換えも簡単なので、今すぐ試してみる価値があります。
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よくある質問
確定申告の期限はいつからいつまで？
原則として毎年2月16日から3月15日までです。
確定申告を忘れた場合どうなるの？
無申告加算税や延滞税が課される可能性があります。早めに税務署に相談し、速やかに申告を行いましょう。
せどりでの収入が赤字の場合はどうしたらいい？
雑所得扱いの場合、赤字の繰越はできませんが、事業所得として青色申告をしていれば、赤字を3年間繰り越して将来の黒字と相殺可能です。
青色申告と白色申告の違いとは？
青色申告は特別控除（最大65万円）や赤字繰越、家族への給与の経費化が可能などのメリットがあります。一方、白色申告は簡易ですが、節税メリットは少なめです。
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