この記事のポイント
- 経費は売上を得るために使ったと説明できる支出
- 費用のうち、税金の計算で引けるものが経費
- 判断の軸は事業との関係が説明できるか
- プライベートと兼用なら家事按分で使った割合だけを引く
- 金額ではなく記録が残っているかが問われる
確定申告でカンタンと安心を両立した3つの魅力
開業届の作成/提出が最短5分・完全無料
アプリからの提出で
確定申告機能も1年間無料
- スマホだけ・最短5分で提出完了
- 記入例つきで、書き方に迷わない
- 提出まで1つのアプリ内で完結
※無料対象はタックスナップの安心プラン利用料です
※タックスナップで開業届をアプリ内提出した方に適用
経費と費用は何が違う？
費用のなかで、税金の計算で引けるものが経費です。似ていますが、範囲の広さが違います。
| 意味 | 範囲 | |
|---|---|---|
| 費用 | 事業をやる上で出ていくお金全般 | 広い |
| 経費 | そのうち税金の計算で引けるもの | 狭い |
経費とは
売上を得るために直接かかったお金と、事業を回すために必要なお金です。確定申告では、売上からこれを引いた残りに税金がかかります。
つまり経費を拾えば拾うほど税金は小さくなります。見落としている支出があると、その分だけ多く納めることになります。
費用とは
会計上の言葉で、事業にかかったお金全体を指します。
大事なのは、費用がすべて経費になるわけではないということです。帳簿上は支出として記録しても、税金の計算では引けないものがあります。罰金や家族への支払いの一部がそれにあたります。
この支出は経費にできる？判断の3ポイント
金額の大小ではなく、事業との関係で決まります。
事業に必要だと説明できるか
一番大事なのは、なぜその支出が必要だったのかを人に説明できるかどうかです。
同じカフェ代でも、一人で休憩した分は生活費、取引先との打ち合わせなら会議費になります。レシートに相手の名前をメモしておくだけで、後から説明できる状態になります。
プライベートと兼用していないか
両方で使っているものは、使った割合だけを経費にします。これを家事按分といいます。
自宅の家賃や電気代、スマホ代がこれにあたります。全額を経費にするのも、逆にきれいに諦めてゼロにするのも損をします。
家事按分について詳しく知りたい方は、こちらの記事をご覧ください。
記録が残っているか
支払ったことを示せるものがないと、主張しても通りにくくなります。
領収書やレシートが基本ですが、クレジットカードの明細や振込の記録でも構いません。
領収書をなくしたときの対処は専門記事にまとめています。
\ AppStoreの確定申告アプリで1位 /
具体例で見る経費と費用の違い
| 支出 | 経費 | 備考 |
|---|---|---|
| 仕入代・材料費 | ○ | 売れた分がその年の経費になる |
| 取引先への交通費 | ○ | — |
| 仕事用のパソコン | ○ | 10万円以上は減価償却 |
| 自宅の家賃・光熱費 | △ | 仕事で使っている割合だけ |
| 取引先との食事代 | △ | 相手と目的の記録が必要 |
| 一人での食事代 | ✕ | 生活費として扱われる |
| 交通違反の反則金 | ✕ | 仕事中でも引けない |
| 所得税・住民税 | ✕ | 個人にかかる税金は対象外 |
| 国民健康保険料・国民年金 | ✕ | 経費ではなく所得控除で引く |
国民健康保険料と国民年金は間違えやすい部分です。経費にはできませんが、社会保険料控除として全額引けます。引けないわけではなく、引く場所が違うと覚えてください。
経費でよくある失敗と防ぎ方
プライベートとの区分があいまい
按分の割合を決めた根拠を残しておけば問題ありません。使った面積や時間をもとに決め、あとから説明できる形にしておきます。
按分の考え方はこちらで解説しています。
領収書をなくしてしまう
領収書がなくても、支払った記録があれば経費にできます。カード明細・振込記録・購入履歴などが使えます。
何もない場合でも、日付・金額・内容・相手を自分で記録して残しておくことが大事です。
年末にまとめてやろうとする
一番多い失敗がこれです。数か月前のレシートを見ても、何のための支出だったか思い出せなくなります。
思い出せなければ説明もできないので、結局経費にしないまま終わることになります。
\ AppStoreの確定申告アプリで1位 /
レシートをその場で処理する方法
経費で損をしない一番のコツは、支払った直後に記録することです。目的を覚えているうちに分けてしまえば、年末に思い出す作業がなくなります。
スマホひとつで記帳から提出まで完結するタックスナップなら、他会計ソフトの約4倍の処理スピードを記録しています。
\ AppStoreの確定申告アプリで1位 /
「個人事業主・スマホ完結」に特化した確定申告アプリ
タックスナップは、日々の経費処理から確定申告書の作成・提出まで、個人事業主・フリーランスに必要な会計機能がすべてスマホで完結できるアプリです。
今までの会計ソフトは「パソコン操作」や「機能の多さ」を前提としたサービスが多かった一方で、タックスナップは「個人事業主・スマホ完結」に特化し、会計知識が全くない方でも、スキマ時間だけで確定申告が終わるように設計しています。
「初めての確定申告でも迷わずに提出できた」 「他の会計ソフトから乗り換えて、圧倒的にラクになった」 といった嬉しいレビューもいただいています。
App Store確定申告アプリランキング1位を獲得
ここ数年で、タックスナップの利用者は急拡大中。
2026年の確定申告期間（2026年2月16日〜3月16日）では、大手会計ソフトのアプリも含む確定申告アプリの中で、全期間にわたってApp Storeランキング1位を獲得しました。
（参照：Sensor TowerのApp Storeランキングデータ）
他会計ソフトの約4倍の経費処理スピード
意外に時間を取られてしまうのが、日々の経費処理です。 「気づいたら何十件も経費が溜まっていた」という時でも、タックスナップならあっという間に登録が完了します。
外部機関による比較調査では、タックスナップを使うと10分間で平均518件の経費を処理できることがわかっています。 他会計ソフトと比べて約4倍、手書きの約18倍、Excelの約40倍のスピードです。
出典：株式会社タックスナップ 「【比較調査】確定申告アプリ「タックスナップ」、同時間での経費処理件数が他会計ソフトと比較して約4倍を記録。」 （実査運営機関：株式会社アスマーク）
速さの秘訣は丸投げ仕分け
タックスナップの経費処理の速さの最大の理由は、「丸投げ仕分け」機能です。
銀行やカードの取引データが自動で反映されるだけでなく、それぞれの取引が経費かプライベートか、どの勘定科目が適しているのかをアプリが高精度で自動判定してくれます。
「丸投げ仕分け」機能を使えば1,000件の仕分けも最短3秒で完了するので、経費処理が驚くほど楽になります。
税理士監修の機能で、はじめての確定申告でも安心
「本当にこの内容で提出して大丈夫？」という不安を解消するために、税理士監修の「税務調査リスクチェック機能」があります。
あなたのデータをもとに、同じ職種の人の傾向と比べながら、税務調査が入りやすいかをアプリが診断します。
修正するべき内容も表示されるので、事前に修正し、安心して提出できます。
タックスナップは、確定申告をできるだけ簡単に、かつ安心して提出できるようにサポートするアプリです。 無料トライアルも行っているので、まずはその快適さを体験してみてください。
\ AppStoreの確定申告アプリで1位 /
まとめ
経費とは、売上を得るために使ったと説明できる支出です。費用のなかで、税金の計算で引けるものが経費にあたります。
判断の軸は金額ではなく、事業との関係を説明できるかです。プライベートと兼用しているものは、全額でもゼロでもなく使った割合だけを引きます。
間違えやすいのは、国民健康保険料や国民年金を経費にしてしまうことです。経費にはできませんが、社会保険料控除として全額引けます。
よくある質問
Q. 経費と費用は同じ意味ですか？
違います。費用は事業にかかったお金全般で、そのうち税金の計算で引けるものが経費です。
Q. 経費に上限額はありますか？
金額の上限はありません。ただし売上に対して不自然に大きい場合は、内容を聞かれることがあります。説明できる状態にしておけば問題ありません。
Q. プライベートと兼用しているものは経費にできませんか？
使った割合だけを経費にできます。これを家事按分といい、割合を決めた根拠を残しておくことが大事です。
Q. 国民健康保険料は経費にできますか？
経費にはできませんが、社会保険料控除として全額引けます。引く場所が違うだけなので、忘れずに申告してください。
Q. 領収書がないと経費にできませんか？
カード明細や振込記録など、支払ったことが分かるものがあれば大丈夫です。何もない場合も、日付・金額・内容を記録して残しておきます。
Q. 開業前に使ったお金も経費にできますか？
開業費として計上できます。開業前の領収書も捨てずに取っておいてください。
