確定申告の際、どの費用を経費として計上できるかで節税効果が大きく変わります。本記事では、経費として認められるものや認められないもの、個人事業主や副業者が知っておくべき具体的な例や注意点を詳しく解説します。確定申告を正しく行い、節税効果を最大限に引き出しましょう！
タックスナップは、フリーランスや個人事業主に特化したクラウド型会計ソフトで、”カンタン”・”安心”に特化したスマホだけで経理から確定申告まで完結できるアプリです。特徴的なスワイプ仕分けは、従来と比較し手間を1/10以下に削減することができ、丸投げ仕分けは1,000件を10秒程度で仕分けする画期的な機能です。また安心を担保するために、税理士監修の税務調査リスクチェック機能も搭載。さらに、他の会計ソフトからのデータ移行もスムーズに行え、経理業務を効率的にサポートします。
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経費とは？確定申告での重要なポイント
経費とは、事業や副業を行ううえで必要な支出のことを指します。確定申告では、収入から経費を差し引いた金額が課税対象となるため、適切に経費を計上することで節税につながります。経費として認められるかどうかは、支出が事業に直接関連しているかが判断基準となります。
「経費で落とす」とはどういう意味？
「経費で落とす」という表現は、事業のための費用を経費として計上し、課税対象所得を減らすことを指します。たとえば、消耗品費や旅費交通費、広告宣伝費などが該当します。正確に記録し、領収書などの証拠を保管することが重要です。
経費として認められるものの一覧
確定申告で経費にできるものにはさまざまな種類があります。以下に、主要な勘定科目を例に詳しく解説します。
消耗品費｜文房具や備品が該当
消耗品費には、文房具やプリンターのインクなど、事業に必要な小物が含まれます。購入した金額が10万円未満であれば、全額を一括経費計上できます。高額な備品については減価償却が必要となるため注意が必要です。
旅費交通費｜出張や業務での移動費用
電車代やバス代、飛行機代など、業務で必要な移動費用が含まれます。ただし、通勤費やプライベート旅行の費用は経費にできません。自家用車を業務で使用した場合は、ガソリン代も一部経費として認められることがあります。
広告宣伝費｜事業を広めるための支出
広告宣伝費には、SNS広告、チラシの印刷代、ウェブサイトの制作費用などが含まれます。これらの費用は全額経費として認められるため、積極的に活用しましょう。
水道光熱費｜事業所や自宅兼事務所での使用分
水道光熱費は、事業所で使用した分を経費として計上できます。自宅兼事務所の場合は、使用割合を按分して計上します。按分方法として、部屋の面積や使用時間を基準とするのが一般的です。
経費として認められないもの
すべての支出が経費になるわけではありません。以下に、経費として認められない例を挙げます。
事業に関係のない支出
プライベートな支出や家庭用の電化製品の購入費用は経費にできません。たとえば、家庭で使用するテレビや冷蔵庫などが該当します。事業と家庭の区別を明確にすることが求められます。
事業主個人の社会保険料や税金
個人事業主自身が支払う国民健康保険料や住民税などは、事業に直接関係がないため経費にできません。ただし、従業員の社会保険料は経費として認められます。
経費計上で節税効果を高める方法
経費計上を適切に行うことで、所得額を減らし、結果的に税額を抑えることが可能です。以下の方法で節税効果を高めましょう。
青色申告特別控除を活用する
青色申告を行うことで、最大65万円の特別控除を受けることができます。これには、正確な帳簿管理と複式簿記の採用が必要です。
減価償却を正しく行う
10万円以上の資産は一括で経費計上できないため、減価償却を適用する必要があります。耐用年数に基づいて分割して経費計上することで、税務上の優遇を受けられます。
確定申告を簡単にするには
スマホで提出まで完結
スマホ対応のe-Taxアプリを利用すれば、土日に自宅で申告書を作成・提出できます。紙の申告書を用意する手間が省け、時間を大幅に節約できます。
レシート読み取り機能を活用
会計ソフトを使えば、領収書やレシートを撮影して経費を自動記録できます。土日の短い時間でも効率的にデータを整理し、確定申告に備えることが可能です。
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タックスナップは、フリーランスや個人事業主のために開発された画期的なクラウド型会計ソフトです。スマートフォンだけで経理や確定申告をスムーズに完結させることができ、ユーザーの利便性と安心を両立した設計が特長です。
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丸投げ仕分け & スワイプ機能
タックスナップの「スワイプ仕分け」機能は、金融機関と連携していれば、スマホで経費や売上を右、プライベートを左にスワイプするだけで、手間なく直感的に仕分けが完了します。また、「丸投げ仕分け」機能は、スワイプ操作すら省略したい方に最適で、すべての仕分けをタックスナップ側が自動で処理。1,000件の仕分けも約10秒で完了するため、驚くほど効率的に仕分けが行えます。
税理士監修の税務調査リスクチェック
確定申告の際に多くの方が不安を感じるのが税務調査ですが、タックスナップでは税理士監修の「税務調査リスクチェック」機能を搭載。申告内容をシステムがチェックし、リスクのある項目をユーザーに知らせてくれるため、税務調査への対策がしやすくなり、安心して確定申告を完了できます。
他会計ソフトからのスムーズな乗り換え
既に他の会計ソフトを利用している場合も、タックスナップへの移行は非常に簡単です。データのインポート機能が備わっており、過去のデータもシームレスに引き継げるので、乗り換えの手間をかけずにスムーズに使用を開始できます。
スマホで提出まで完結
経理業務の全てがスマホで完結します。確定申告の書類作成から提出まで、スマホでの操作で簡単に進められ、時間と手間を大幅に削減します。
レシート読み取り機能で経費管理が簡単
レシートを手作業で入力する手間を省くため、タックスナップは高精度の「レシート読み取り」機能を搭載。スマホのカメラでレシートを撮影するだけで、瞬時に必要な情報を読み取り、データを自動で整理して仕訳に反映させます。これにより、経費入力のミスを減らし、時間を節約できます。
タックスナップは、シンプルで使いやすく豊富な機能で、フリーランスや個人事業主の経理の手間を劇的に軽減します。今すぐタックスナップを使い始めて、経理業務をもっとスマートにしましょう。
まとめ
経費の計上は、確定申告で節税を実現するための重要なステップです。事業に関連する支出を適切に分類し、正確に記録することで、税務リスクを回避しながら最大限の節税効果を得ることができます。適切な経費計上を実践し、確定申告をスムーズに進めましょう！
タックスナップは、簡単さと安心感を兼ね備え、フリーランスや個人事業主の経理・確定申告をサポートする強力な会計ツールです。スワイプで手軽に取引を仕分けし、自動仕分けで更に効率を追求。税務調査リスクチェックで安心感を高め、スマホ一台で提出まで完結できる便利さで、経理のストレスを大幅に軽減します。他会計ソフトからの乗り換えも簡単なので、今すぐ試してみる価値があります。
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よくある質問
Q1：どのような支出が経費として認められますか？
事業に直接関連する支出が経費として認められます。たとえば、消耗品費、旅費交通費、広告宣伝費などです。
Q2：経費にできないものは何ですか？
プライベートな支出や個人の社会保険料、事業に無関係な支出は経費にできません。事業との関連性が重要です。
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