会社員は厚生年金に加入しているため、年金受給額が比較的高くなりますが、個人事業主の場合は基本的に国民年金のみとなるため、老後の生活資金に不安を感じる人も多いでしょう。しかし、個人事業主でも利用できる年金制度や節税対策を活用すれば、老後の備えを強化することが可能です。本記事では、個人事業主が知っておくべき年金制度の仕組み、年金を増やすための方法、確定申告での控除の活用法について詳しく解説します。
タックスナップは、フリーランスや個人事業主に特化したクラウド型会計ソフトで、”カンタン”・”安心”に特化したスマホだけで経理から確定申告まで完結できるアプリです。特徴的なスワイプ仕分けは、従来と比較し手間を1/10以下に削減することができ、丸投げ仕分けは1,000件を10秒程度で仕分けする画期的な機能です。また安心を担保するために、税理士監修の税務調査リスクチェック機能も搭載。さらに、他の会計ソフトからのデータ移行もスムーズに行え、経理業務を効率的にサポートします。
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個人事業主の年金制度の基本
1. 個人事業主が加入する年金制度
個人事業主は、20歳以上の日本国民として国民年金に加入する義務があります。国民年金は、老後の生活費の基礎となる「老齢基礎年金」を受け取るための制度であり、会社員が加入する厚生年金とは異なり、支払額も受給額も一律となっています。
また、個人事業主は厚生年金に加入できないため、老後の年金額が会社員よりも低くなる傾向があります。そのため、国民年金だけでは不足する分を補うために、追加の年金制度を活用することが重要です。
2. 会社員との年金額の違い
会社員は国民年金に加えて厚生年金に加入しているため、年金の受給額が高くなります。一方、個人事業主は国民年金のみのため、受給額が少なくなりやすいです。以下の目安を見ても、老後の生活資金の差が明確です。
• 会社員（厚生年金＋国民年金）：約22万円～24万円/月
• 個人事業主（国民年金のみ）：約5万～6.5万円/月
この差を埋めるために、個人事業主は年金を増やすための対策を考える必要があります。
個人事業主が年金を増やすための方法
1. 国民年金基金を活用する
国民年金基金は、国民年金に上乗せする形で受給額を増やせる制度です。会社員の厚生年金に近い制度といえます。
• 掛金の支払いは全額所得控除の対象
• 受給額が確定しているため、老後の計画が立てやすい
• 加入は60歳未満まで
• 任意で口数を増やすことが可能
【メリット】
• 安定した年金額を確保できる
• 掛金の税制優遇がある（確定申告時に控除可能）
【デメリット】
• 途中解約ができない（原則的に60歳まで続ける必要がある）
• インフレの影響を受けやすい
2. iDeCo（個人型確定拠出年金）を活用する
iDeCo（イデコ）は、個人が自分で積み立てて運用し、老後の資金を作る年金制度です。
• 掛金が全額所得控除の対象になる
• 運用益も非課税で再投資できる
• 受け取り時にも税制優遇がある（退職所得控除・公的年金等控除）
• 運用リスクがあるため、慎重に商品を選ぶ必要がある
【メリット】
• 節税効果が高く、運用益も非課税
• 自分で資産運用できるため、高利回りの投資も可能
【デメリット】
• 60歳になるまで引き出せない
• 運用リスクがあるため、元本割れの可能性もある
3. 付加年金を活用する
付加年金は、国民年金に月額400円を上乗せすることで、将来の年金額を増やす制度です。
• 月400円を追加で支払うだけで、年金受給額が増える
• 受給開始後、2年で元が取れる（加入期間が長いほどお得）
• 老後の年金額を確実に増やせるシンプルな制度
【メリット】
• 低コストで確実に年金額を増やせる
• 加入期間が長いほど、受給額が増える
【デメリット】
• 国民年金とセットで支払う必要がある
• 月400円と小額なので、大きな増額は期待できない
個人事業主の年金保険料を抑える方法
1. 国民年金保険料の免除・猶予制度を活用する
経済的な理由で年金の支払いが難しい場合、国民年金には**「免除制度」や「猶予制度」**があります。
• 免除制度：所得が低い場合、一部または全額免除可能
• 猶予制度：50歳未満の人が対象で、一定期間支払いを猶予できる
• 学生納付特例制度：学生のうちは納付を猶予できる
2. 確定申告で年金保険料を控除する
個人事業主の国民年金保険料は**「社会保険料控除」**の対象となるため、確定申告時に控除できます。
• 国民年金・国民年金基金・iDeCoの掛金は全額控除対象
• 課税所得を減らせるため、所得税・住民税が軽減される
確定申告を簡単にするには
スマホで提出まで完結
スマホ対応のe-Taxアプリを利用すれば、土日に自宅で申告書を作成・提出できます。紙の申告書を用意する手間が省け、時間を大幅に節約できます。
レシート読み取り機能を活用
会計ソフトを使えば、領収書やレシートを撮影して経費を自動記録できます。土日の短い時間でも効率的にデータを整理し、確定申告に備えることが可能です。
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タックスナップは、フリーランスや個人事業主のために開発された画期的なクラウド型会計ソフトです。スマートフォンだけで経理や確定申告をスムーズに完結させることができ、ユーザーの利便性と安心を両立した設計が特長です。
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丸投げ仕分け & スワイプ機能
タックスナップの「スワイプ仕分け」機能は、金融機関と連携していれば、スマホで経費や売上を右、プライベートを左にスワイプするだけで、手間なく直感的に仕分けが完了します。また、「丸投げ仕分け」機能は、スワイプ操作すら省略したい方に最適で、すべての仕分けをタックスナップ側が自動で処理。1,000件の仕分けも約10秒で完了するため、驚くほど効率的に仕分けが行えます。
税理士監修の税務調査リスクチェック
確定申告の際に多くの方が不安を感じるのが税務調査ですが、タックスナップでは税理士監修の「税務調査リスクチェック」機能を搭載。申告内容をシステムがチェックし、リスクのある項目をユーザーに知らせてくれるため、税務調査への対策がしやすくなり、安心して確定申告を完了できます。
他会計ソフトからのスムーズな乗り換え
既に他の会計ソフトを利用している場合も、タックスナップへの移行は非常に簡単です。データのインポート機能が備わっており、過去のデータもシームレスに引き継げるので、乗り換えの手間をかけずにスムーズに使用を開始できます。
スマホで提出まで完結
経理業務の全てがスマホで完結します。確定申告の書類作成から提出まで、スマホでの操作で簡単に進められ、時間と手間を大幅に削減します。
レシート読み取り機能で経費管理が簡単
レシートを手作業で入力する手間を省くため、タックスナップは高精度の「レシート読み取り」機能を搭載。スマホのカメラでレシートを撮影するだけで、瞬時に必要な情報を読み取り、データを自動で整理して仕訳に反映させます。これにより、経費入力のミスを減らし、時間を節約できます。
タックスナップは、シンプルで使いやすく豊富な機能で、フリーランスや個人事業主の経理の手間を劇的に軽減します。今すぐタックスナップを使い始めて、経理業務をもっとスマートにしましょう。
まとめ
個人事業主は厚生年金に加入できないため、老後の年金額を増やすためには、国民年金基金・iDeCo・付加年金などの活用が不可欠です。また、確定申告時に年金保険料を控除することで節税効果も得られます。今から適切な準備を行い、老後に安心できる資金を確保しましょう。
タックスナップは、簡単さと安心感を兼ね備え、フリーランスや個人事業主の経理・確定申告をサポートする強力な会計ツールです。スワイプで手軽に取引を仕分けし、自動仕分けで更に効率を追求。税務調査リスクチェックで安心感を高め、スマホ一台で提出まで完結できる便利さで、経理のストレスを大幅に軽減します。他会計ソフトからの乗り換えも簡単なので、今すぐ試してみる価値があります。
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よくある質問
Q1. 国民年金を払わないとどうなる？
支払いを滞納すると、年金受給資格が得られず、老後に無年金となる可能性があります。未納期間が続くと財産差し押さえのリスクもあるため、免除や猶予制度を活用するのが望ましいです。
Q2. 個人事業主が厚生年金に加入する方法はある？
個人事業主は原則、厚生年金には加入できませんが、法人を設立して代表取締役となり、自分を会社の役員として「役員報酬」を受け取る形にすると、厚生年金に加入することが可能です。
確定申告でカンタンと安心を両立した3つの魅力
