個人事業主にとって、仕事にかかる費用はできるだけしっかりと経費として処理したいところ。中でも「交通費」は頻度も多く、記録が煩雑になりがちです。この記事では、交通費を確定申告で経費計上する方法、領収書がない場合の対応方法、そしてミスを避けるためのポイントをわかりやすく紹介します。
タックスナップは、フリーランスや個人事業主に特化したクラウド型会計ソフトで、”カンタン”・”安心”に特化したスマホだけで経理から確定申告まで完結できるアプリです。特徴的なスワイプ仕分けは、従来と比較し手間を1/10以下に削減することができ、丸投げ仕分けは1,000件を10秒程度で仕分けする画期的な機能です。また安心を担保するために、税理士監修の税務調査リスクチェック機能も搭載。さらに、他の会計ソフトからのデータ移行もスムーズに行え、経理業務を効率的にサポートします。
今なら2週間無料で始められるチャンス！
確定申告でカンタンと安心を両立した3つの魅力
個人事業主の業務に関する交通費は経費として処理が可能
事業に必要な移動にかかる交通費は、原則として経費に計上することができます。たとえば、取引先との打ち合わせ、商談、仕入れ、イベント参加など、明確に業務に関連している移動であれば、電車代・バス代・タクシー代などは経費となります。ただし、プライベートな用事を含んでいたり、事業との関連性が曖昧な場合は、経費として認められないことがあるため注意が必要です。
領収書が取れる場合は取得する
可能な限り、交通費に関しても領収書を取得しておくことが理想です。特にタクシーなどはその場で領収書を発行してもらえるため、忘れずに受け取る習慣をつけましょう。バスや電車など領収書が発行されないケースも多いですが、交通系ICカードの履歴を記録しておくなどの対応が重要です。
領収書がない場合でも経費計上が可能な場合もある
電車やバスなどでは、領収書をもらえないケースもあります。そんなときでも、出金伝票などで支出の内容を記録しておけば、経費として計上可能です。
出金伝票を書くことで可能になる
領収書の代わりに出金伝票を記載することで、税務署からの説明責任を果たすことができます。出金伝票には「日付」「使用目的」「金額」「利用区間」「支払い方法」などを具体的に記入し、必要に応じて交通系ICカードの履歴などと併せて保存しておくとより信頼性が増します。
出金伝票とは？
出金伝票とは、現金で支払ったが領収書がもらえなかった経費について、内容を自己記録として残すための帳票です。文具店などで市販されているほか、会計ソフトでテンプレートを使って印刷することもできます。記録がしっかり残っていれば、税務署にも認められるケースが多いです。
個人事業主が交通費を計上する際によくある間違いと注意点
交通費の経費計上においてありがちな間違いの一つは、プライベートと事業の移動を混同してしまうことです。たとえば買い物やレジャーなど私用の外出にかかった交通費を経費として処理してしまうと、税務上否認される可能性が高くなります。
また、証拠書類がないまま計上してしまうことも注意が必要です。特に領収書が発行されない移動については、出金伝票を作成したり、ICカードの履歴を保存するなどの工夫が必要です。そうした記録がないと、口頭説明だけでは税務署に経費として認めてもらえないケースもあります。
さらに、交通系ICカードを使っている場合、その利用履歴を長期間放置していると自動的に消去されてしまうことがあります。履歴を定期的に印刷するか、PDFで保存するなど、証拠として残しておく工夫が大切です。
帳簿に記載する際は、「旅費交通費」などの適切な科目を用い、どこに何の目的で行ったか、いつ支出が発生したかを詳細に記録しておくことが、正しい申告につながります。
タックスナップなら”簡単”かつ”安心”に確定申告が可能！
タックスナップは、フリーランスや個人事業主のために開発された画期的なクラウド型会計ソフトです。スマートフォンだけで経理や確定申告をスムーズに完結させることができ、ユーザーの利便性と安心を両立した設計が特長です。
今なら2週間無料で始められるチャンス！
丸投げ仕分け & スワイプ機能
タックスナップの「スワイプ仕分け」機能は、金融機関と連携していれば、スマホで経費や売上を右、プライベートを左にスワイプするだけで、手間なく直感的に仕分けが完了します。また、「丸投げ仕分け」機能は、スワイプ操作すら省略したい方に最適で、すべての仕分けをタックスナップ側が自動で処理。1,000件の仕分けも約10秒で完了するため、驚くほど効率的に仕分けが行えます。
税理士監修の税務調査リスクチェック
確定申告の際に多くの方が不安を感じるのが税務調査ですが、タックスナップでは税理士監修の「税務調査リスクチェック」機能を搭載。申告内容をシステムがチェックし、リスクのある項目をユーザーに知らせてくれるため、税務調査への対策がしやすくなり、安心して確定申告を完了できます。
他会計ソフトからのスムーズな乗り換え
既に他の会計ソフトを利用している場合も、タックスナップへの移行は非常に簡単です。データのインポート機能が備わっており、過去のデータもシームレスに引き継げるので、乗り換えの手間をかけずにスムーズに使用を開始できます。
スマホで提出まで完結
経理業務の全てがスマホで完結します。確定申告の書類作成から提出まで、スマホでの操作で簡単に進められ、時間と手間を大幅に削減します。
レシート読み取り機能で経費管理が簡単
レシートを手作業で入力する手間を省くため、タックスナップは高精度の「レシート読み取り」機能を搭載。スマホのカメラでレシートを撮影するだけで、瞬時に必要な情報を読み取り、データを自動で整理して仕訳に反映させます。これにより、経費入力のミスを減らし、時間を節約できます。
タックスナップは、シンプルで使いやすく豊富な機能で、フリーランスや個人事業主の経理の手間を劇的に軽減します。今すぐタックスナップを使い始めて、経理業務をもっとスマートにしましょう。
まとめ
個人事業主が事業に関係する交通費を経費として計上するのは可能です。領収書がある場合はもちろん、ない場合でも出金伝票やICカード履歴を活用すれば問題ありません。ただし、私的利用との混同や証拠書類の欠如には注意が必要です。タックスナップのようなツールを使えば、交通費の管理から申告までをスムーズに行うことができます。
タックスナップは、簡単さと安心感を兼ね備え、フリーランスや個人事業主の経理・確定申告をサポートする強力な会計ツールです。スワイプで手軽に取引を仕分けし、自動仕分けで更に効率を追求。税務調査リスクチェックで安心感を高め、スマホ一台で提出まで完結できる便利さで、経理のストレスを大幅に軽減します。他会計ソフトからの乗り換えも簡単なので、今すぐ試してみる価値があります。
今なら2週間無料で始められるチャンス！
よくある質問
確定申告の期限はいつからいつまで？
原則として毎年2月16日から3月15日までです。期限を過ぎるとペナルティが課される可能性があるため、早めの準備が重要です。
確定申告を忘れた場合どうなるの？
申告を忘れると、無申告加算税や延滞税などのペナルティが発生します。気づいたらすぐに対応し、税務署に相談しましょう。
交通系ICカードでの支払いの場合も経費計上が可能？
はい、可能です。利用履歴を印刷するかPDFで保存し、移動内容と事業との関連性を明記しておけば、領収書がなくても経費として認められる可能性が高いです。
確定申告でカンタンと安心を両立した3つの魅力
