個人事業をしつつアルバイトをしていると、確定申告や年末調整が複雑に感じがちです。そこで、本記事では必要な手続きや書類をわかりやすく解説します。さらに、個人事業主になる方法や節税対策にも触れているので、ぜひ最後までご覧ください。
タックスナップは、フリーランスや個人事業主に特化したクラウド型会計ソフトで、”カンタン”・”安心”に特化したスマホだけで経理から確定申告まで完結できるアプリです。特徴的なスワイプ仕分けは、従来と比較し手間を1/10以下に削減することができ、丸投げ仕分けは1,000件を10秒程度で仕分けする画期的な機能です。また安心を担保するために、税理士監修の税務調査リスクチェック機能も搭載。さらに、他の会計ソフトからのデータ移行もスムーズに行え、経理業務を効率的にサポートします。
今なら2週間無料で始められるチャンス！
確定申告でカンタンと安心を両立した3つの魅力
個人事業主とは？
個人事業主とは、個人の名前で事業を営む人です。屋号を持つこともできますが、必須ではありません。
フリーランスとの違いとは
フリーランスは働き方を指す言葉です。個人で受注する働き方全般を指すため、必ずしも事業届を出しているとは限りません。一方、個人事業主は税務署に開業届を提出している点がポイントです。
法人との違いとは
法人は会社として設立し、別の法人格を持ちます。個人事業主は自分と事業が同一です。したがって、税制や社会保険の扱いも異なります。
年末調整とは
年末調整とは、給与所得者の一年間の納税額を会社が計算し、過不足を調整する仕組みです。源泉徴収された税額を年末に確定させるため、会社員は通常、自分で確定申告を行いません。
個人事業主がアルバイトをしていて確定申告が必要な場合
アルバイト先で年末調整をされない場合
アルバイト先が年末調整をしていないと、自分で所得税を確定する必要があります。複数のアルバイト先がある場合も要注意です。
個人事業で一定以上の収入がある場合
個人事業の年間所得が48万円を超えると、確定申告が必要になることがあります。さらに、源泉徴収された税金があると、申告で還付を受けられる可能性もあります。
個人事業主がアルバイトをしていて確定申告が不要な場合
アルバイト先で年末調整が完了し、個人事業の所得が低い場合は、確定申告が不要になる場合があります。具体的には、個人事業の所得が年間48万円以下で他に控除対象がなく、アルバイト分の源泉徴収が正しく調整されているケースです。
アルバイトをしている個人事業主の確定申告の方法
まず、個人事業とアルバイト分の所得を合算して計算します。次に、経費や各種控除を差し引き、残った課税所得に応じた税額を求めましょう。最後に、確定申告書を提出して納税、あるいは還付を受けます。
確定申告に必要な書類は？
確定申告書
確定申告書は、税務署や国税庁のサイトで入手可能です。青色申告か白色申告かで様式が異なります。
確定申告書の書き方を解説
収入や経費、控除額などを記入します。間違いを減らすには、会計ソフトや税理士のサポートを利用すると安心です。
控除証明書
生命保険料控除や地震保険料控除などを受ける場合は、保険会社からの証明書が必要です。
所得を確認できるもの
アルバイト先からの源泉徴収票や、個人事業の売上台帳などが該当します。両方忘れずに用意しましょう。
銀行口座がわかるもの
還付金を受け取る際に指定する口座が必要です。通帳やキャッシュカードのコピーを準備することをおすすめします。
本人確認書類
マイナンバーカードや運転免許証などを用意します。本人確認は年々厳格化しているため、要チェックです。
アルバイトの年末調整で必要な書類
給与所得者の扶養控除等（異動）申告書
扶養家族がいる場合に提出します。年末調整の大切な書類です。
給与所得者の基礎控除申告書 兼 給与所得者の配偶者控除等申告書 兼 所得金額調整控除申告書
基礎控除や配偶者控除、所得金額調整控除をまとめて申請できる書類です。提出しないと控除が受けられません。
給与所得者の保険料控除申告書
生命保険料控除など保険料関連の控除を受けるために使います。保険会社からの証明書も添付が必要です。
その他
障害者控除などを受ける場合、その証明書類を提出しましょう。必要に応じて追加書類を用意します。
個人事業主になるための方法とは
個人事業を始める場合、税務署に「個人事業の開業・廃業等届出書」を提出します。さらに、青色申告を希望する方は「所得税の青色申告承認申請書」も出しましょう。提出期限を過ぎると、その年は青色申告が使えないことがあるため、注意が必要です。
個人事業主のための節税方法とは
白色申告ではなく青色申告をする
青色申告特別控除をはじめ、さまざまな優遇があります。最大65万円の控除は魅力的です。
控除を利用する
基礎控除や医療費控除、配偶者控除などを活用すると、課税所得を抑えられます。証明書類は期限内に取得しましょう。
経費を計上する
事業に関係する支出を経費として申告すると、所得を減らせます。領収書の保管が重要です。
その他
小規模企業共済やiDeCoを利用すると、掛金が所得控除されます。将来の備えにもなり、一石二鳥です。
よくある間違いと注意点
確定申告書にアルバイト分の源泉徴収票を添付し忘れるケースが多いです。また、経費の証拠書類を紛失すると認められない場合があります。さらに、締切間際の提出でミスが生じやすいので、早めに準備してください。
確定申告を簡単にするには
タックスナップは、フリーランスや個人事業主のために開発された画期的なクラウド型会計ソフトです。スマートフォンだけで経理や確定申告をスムーズに完結させることができ、ユーザーの利便性と安心を両立した設計が特長です。
今なら2週間無料で始められるチャンス！
丸投げ仕分け & スワイプ機能
タックスナップの「スワイプ仕分け」機能は、金融機関と連携していれば、スマホで経費や売上を右、プライベートを左にスワイプするだけで、手間なく直感的に仕分けが完了します。また、「丸投げ仕分け」機能は、スワイプ操作すら省略したい方に最適で、すべての仕分けをタックスナップ側が自動で処理。1,000件の仕分けも約10秒で完了するため、驚くほど効率的に仕分けが行えます。
税理士監修の税務調査リスクチェック
確定申告の際に多くの方が不安を感じるのが税務調査ですが、タックスナップでは税理士監修の「税務調査リスクチェック」機能を搭載。申告内容をシステムがチェックし、リスクのある項目をユーザーに知らせてくれるため、税務調査への対策がしやすくなり、安心して確定申告を完了できます。
他会計ソフトからのスムーズな乗り換え
既に他の会計ソフトを利用している場合も、タックスナップへの移行は非常に簡単です。データのインポート機能が備わっており、過去のデータもシームレスに引き継げるので、乗り換えの手間をかけずにスムーズに使用を開始できます。
スマホで提出まで完結
経理業務の全てがスマホで完結します。確定申告の書類作成から提出まで、スマホでの操作で簡単に進められ、時間と手間を大幅に削減します。
レシート読み取り機能で経費管理が簡単
レシートを手作業で入力する手間を省くため、タックスナップは高精度の「レシート読み取り」機能を搭載。スマホのカメラでレシートを撮影するだけで、瞬時に必要な情報を読み取り、データを自動で整理して仕訳に反映させます。これにより、経費入力のミスを減らし、時間を節約できます。
タックスナップは、シンプルで使いやすく豊富な機能で、フリーランスや個人事業主の経理の手間を劇的に軽減します。今すぐタックスナップを使い始めて、経理業務をもっとスマートにしましょう。
まとめ
アルバイトをしながら個人事業を行う場合、年末調整だけでは足りないケースがあります。アルバイト先の源泉徴収票や個人事業の売上をしっかり合算して、確定申告を行いましょう。さらに、青色申告や各種控除を活用すれば、納める税金を抑えられます。早めに必要書類を揃えると、提出時のミスを防ぎやすいです。
タックスナップは、簡単さと安心感を兼ね備え、フリーランスや個人事業主の経理・確定申告をサポートする強力な会計ツールです。スワイプで手軽に取引を仕分けし、自動仕分けで更に効率を追求。税務調査リスクチェックで安心感を高め、スマホ一台で提出まで完結できる便利さで、経理のストレスを大幅に軽減します。他会計ソフトからの乗り換えも簡単なので、今すぐ試してみる価値があります。
今なら2週間無料で始められるチャンス！
よくある質問
赤字の場合の確定申告の方法とは？
青色申告の場合は、損失の繰越控除が利用できます。翌年以降の利益と相殺可能です。白色申告ではこの制度がありません。
会社員は副業で個人事業主になれる？
会社の就業規則で禁止されていなければ可能です。会社員の所得と事業所得を合算して申告する必要があります。源泉徴収票をしっかりチェックし、申告漏れのないようにしましょう。
確定申告でカンタンと安心を両立した3つの魅力
