個人事業主が経費を計上すると、税金の負担が軽減されることがあります。しかし、いくら使えば何割返ってくるのかという明確な割合はありません。今回は、経費を使うとどのように節税につながるか、主なポイントをわかりやすく解説します。
個人事業主として活動する中で、経費を使うと税金が減るといわれます。でも、実際には「経費にしたら何割返ってくる」といった決まりは存在しません。税率や所得金額によって控除額が変動するためです。そこで経費の仕組みをきちんと理解すれば、結果的に節税につながる可能性があります。確定申告で後悔しないよう、正しい知識を押さえておきましょう。
タックスナップは、フリーランスや個人事業主に特化したクラウド型会計ソフトで、”カンタン”・”安心”に特化したスマホだけで経理から確定申告まで完結できるアプリです。特徴的なスワイプ仕分けは、従来と比較し手間を1/10以下に削減することができ、丸投げ仕分けは1,000件を10秒程度で仕分けする画期的な機能です。また安心を担保するために、税理士監修の税務調査リスクチェック機能も搭載。さらに、他の会計ソフトからのデータ移行もスムーズに行え、経理業務を効率的にサポートします。
今なら2週間無料で始められるチャンス！
確定申告でカンタンと安心を両立した3つの魅力
経費の仕組みはどうなっているか
経費を使うと税金が減るとは
経費を使うと税金が減るのは、収入から経費を引いた額が所得となるからです。たとえば年収が500万円あり、経費が100万円だとすれば、課税対象は400万円に減ります。税率は所得金額に応じて決まり、多くの要因が関わります。経費を差し引くことで課税される所得が小さくなり、税額も抑えられます。しかし経費に使った金額がそっくり返金されるわけではありません。
何割返ってくるかは人による
よく「経費にしたら30％返ってくる」と誤解されることがありますが、実際の税率や控除、個人事業主の所得水準などによって大きく変わります。たとえば、税率が20％の人なら経費を増やすことで20％前後の税金軽減が期待できます。しかし課税所得が多い人ほど税率が高くなるので、税負担削減の効果も変動するのが実情です。
所得控除との兼ね合い
経費を計上して所得を抑えられると、社会保険料控除や配偶者控除などの所得控除の額や適用範囲が変わる場合もあります。それらを含めたトータルの税負担が下がることにつながるので、経費計上と所得控除の仕組みをあわせて理解することが大事です。
経費計上の実際と上限の有無
使いすぎで返ってくるわけではない
経費が多ければ税金が減るのは確かですが、使いすぎが必ずしも得になるわけではありません。事業に不要な出費やプライベートな支出を混ぜると違法とみなされる恐れがあります。もし過剰に経費を計上すると、後の税務調査でペナルティを受けるリスクが高まります。必要な経費である証拠を残しておくことは必須です。
経費の上限設定は基本的にない
「経費はいくらまで？」との疑問がありますが、そもそも金額の上限はありません。あくまで事業に関係ある費用であれば大きい額でも経費にできる可能性があります。しかし事業規模を超えるような極端な支出を経費計上すると、税務署から疑われることがあります。買い物した用途が正当であることを証明できるように領収書や契約書などをきちんと保管しておきましょう。
大きな買い物は減価償却も検討
パソコンや車のように10万円超の固定資産は、一度に全額を経費にできないケースがあります。減価償却を通じて複数年にわたって費用化するのが原則です。ただ中小企業者や個人事業主向けの少額減価償却資産の特例などを使えば、30万円未満なら一度に経費計上できる場合もあります。状況に応じて活用を検討してください。
経費を記載する帳簿と注意点
経費帳や仕訳帳での記載
どのように経費を書けばよいか迷う方も多いですが、経費をまとめる際は経費帳や仕訳帳を使います。例えば旅費交通費、消耗品費、通信費などの勘定科目に分けて項目を整理しましょう。レシートや領収書と照合し、正しい金額をミスなく記入することが重要です。
家事按分が必要な場面
自宅兼事務所など、事業と私用が混在する場合は家事按分が必須です。例えば家賃や光熱費、インターネット料金などは事業の利用割合に応じて経費にできます。按分率を適当に決めるのではなく、平米数や使用時間など客観的な根拠をもとに算出することが求められます。
記帳や保存義務に留意する
経費を記載した帳簿は、青色申告の場合は最大7年間の保存が必要です。領収書や請求書も長期保管する義務が課せられています。紛失や破損を防ぐために、アプリやスキャナーを使ってデジタルデータとして保管する方法を検討するのも有効です。
経費を計上したときの税金計算イメージ
仮定例で考える
年収500万円、経費が100万円の場合を仮定すると、課税所得は400万円に。もし税率が20％程度だと仮定すると、およそ20万円ほどの税負担が減る計算となります。ここで20万円が「返ってきた」ように感じるかもしれませんが、実際は経費に100万円を支出しているので、手元に残るお金は必ずしも100万円から20万円を引いた金額分だけ得というわけではありません。あくまで「支出した経費の分だけ利益が減り、その分税額が下がる」という考え方になります。
実際の税額は所得や控除、その他の要素で変動
累進課税制度では所得が大きいほど高い税率が課されます。経費を計上して所得を小さくすると適用税率が低くなるかもしれません。そのため税負担が大きく下がる場合もあれば、あまり下がらない場合もあります。医療費控除や扶養控除など、ほかの控除も総合的に考えるのがポイントです。
確定申告を簡単にするには
スマホで提出まで完結
スマホ対応のe-Taxアプリを利用すれば、土日に自宅で申告書を作成・提出できます。紙の申告書を用意する手間が省け、時間を大幅に節約できます。
レシート読み取り機能を活用
会計ソフトを使えば、領収書やレシートを撮影して経費を自動記録できます。土日の短い時間でも効率的にデータを整理し、確定申告に備えることが可能です。
確定申告を簡単にするには
タックスナップは、フリーランスや個人事業主のために開発された画期的なクラウド型会計ソフトです。スマートフォンだけで経理や確定申告をスムーズに完結させることができ、ユーザーの利便性と安心を両立した設計が特長です。
今なら2週間無料で始められるチャンス！
丸投げ仕分け & スワイプ機能
タックスナップの「スワイプ仕分け」機能は、金融機関と連携していれば、スマホで経費や売上を右、プライベートを左にスワイプするだけで、手間なく直感的に仕分けが完了します。また、「丸投げ仕分け」機能は、スワイプ操作すら省略したい方に最適で、すべての仕分けをタックスナップ側が自動で処理。1,000件の仕分けも約10秒で完了するため、驚くほど効率的に仕分けが行えます。
税理士監修の税務調査リスクチェック
確定申告の際に多くの方が不安を感じるのが税務調査ですが、タックスナップでは税理士監修の「税務調査リスクチェック」機能を搭載。申告内容をシステムがチェックし、リスクのある項目をユーザーに知らせてくれるため、税務調査への対策がしやすくなり、安心して確定申告を完了できます。
他会計ソフトからのスムーズな乗り換え
既に他の会計ソフトを利用している場合も、タックスナップへの移行は非常に簡単です。データのインポート機能が備わっており、過去のデータもシームレスに引き継げるので、乗り換えの手間をかけずにスムーズに使用を開始できます。
スマホで提出まで完結
経理業務の全てがスマホで完結します。確定申告の書類作成から提出まで、スマホでの操作で簡単に進められ、時間と手間を大幅に削減します。
レシート読み取り機能で経費管理が簡単
レシートを手作業で入力する手間を省くため、タックスナップは高精度の「レシート読み取り」機能を搭載。スマホのカメラでレシートを撮影するだけで、瞬時に必要な情報を読み取り、データを自動で整理して仕訳に反映させます。これにより、経費入力のミスを減らし、時間を節約できます。
タックスナップは、シンプルで使いやすく豊富な機能で、フリーランスや個人事業主の経理の手間を劇的に軽減します。今すぐタックスナップを使い始めて、経理業務をもっとスマートにしましょう。
まとめ
個人事業主が経費を使うと税金負担を減らせることは確かですが、「何割返ってくる」と決められた比率があるわけではありません。節税効果はその人の所得金額や適用税率、控除などによって異なります。大切なのは事業に必要な支出を正しく帳簿に記入し、レシートや領収書をきちんと保管することです。正しく経費処理を行って、上手に税負担を抑えながら事業を継続しましょう。
タックスナップは、簡単さと安心感を兼ね備え、フリーランスや個人事業主の経理・確定申告をサポートする強力な会計ツールです。スワイプで手軽に取引を仕分けし、自動仕分けで更に効率を追求。税務調査リスクチェックで安心感を高め、スマホ一台で提出まで完結できる便利さで、経理のストレスを大幅に軽減します。他会計ソフトからの乗り換えも簡単なので、今すぐ試してみる価値があります。
今なら2週間無料で始められるチャンス！
よくある質問
Q1. 経費を100万円使ったらいくら返ってくる？
一概には言えません。どのくらい返ってくるかは所得や税率、控除状況などによって大きく変わります。経費が増えれば所得が減り、その分だけ所得税や住民税が下がる仕組みと考えてください。
Q2. 経費の支払いはクレジットカードが便利？
クレジットカードを使うと明細が残るため、経費管理がしやすいのは事実です。領収書やレシートが手に入らない場合もカードの明細で補足できます。ただし明細だけでは不足することもあるので、領収書を受け取れる場合は極力受け取るようにしてください。
確定申告でカンタンと安心を両立した3つの魅力
